上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

一、公司基本情况

【资料图】

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司(以下简称“公司”)系由上海豫园商场股份有限公司吸

收上海豫园旅游服务公司、南市区饮食公司等十五家经济实力较强的单位共同发起，于 1992 年 5

月 13 日经沪府财贸(92)第 176 号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1992

年 9 月 2 日在上海证券交易所上市交易。统一社会信用代码：91310000132200223M。

国有法人股 61,661,601 股、上海豫园（集团）有限公司将其授权经营管理的国家股 31,410,008 股

转让给上海复星产业投资有限公司。股权转让完成后，上海复星产业投资有限公司合计持有公司

法人股以外的非流通股股东以其持有的部分非流通股股份作为对价，支付给公司流通股股东，以

换取全体非流通股股东所持剩余非流通股股份的上市流通权，公司公募法人股在本次股权分置改

革中既不参与支付对价也不获得对价。股权分置改革方案实施后，公司有限售条件的流通股合计

年 6 月公司以 2006 年底股本总额 465,333,455 股为基数，以资本公积向全体股东按每 10 股转增 3

股，转增后公司总股本增加至 604,933,492 股。其中有限售条件的流通股为 85,469,904 股，无限售

条件的流通股份 519,463,588 股。2007 年 7 月 12 日，公司执行第二次有限售条件的流通股上市，

上市数量为 237,175 股。

送股后公司总股本增加至 725,920,190 股。截至 2008 年 12 月 31 日，公司有限售条件的流通股为

月 31 日，公司的全部股份为无限售条件的流通股。

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每 10 股送 5 股，以资本公积按每 10 股转增 3 股的比例转增股本。

                                     送转股后公司总股本由 798,512,209

股增加至 1,437,321,976 股。

黄房公司等 17 名对象发行 2,439,161,888 股普通股，购买上海星泓、闵祥地产等 24 家公司的全部

或部分股权以及新元房产 100%股权。发行股份后公司总股本增加至 3,876,483,864 股。

发行后公司总股本增加至 3,881,063,864 股。

未解除限售的限制性股票 319,900 股，回购注销限制性股票后公司股本减少至 3,880,743,964 股。

发行后公司总股本增加至 3,883,761,964 股。

未解除限售的限制性股票 263,500 股，回购注销限制性股票后公司股本减少至 3,883,498,464 股。

未解除限售的限制性股票 524,110 股，回购注销限制性股票后公司股本减少至 3,882,974,354 股。

发行后公司总股本增加至 3,888,617,054 股。

票期权按照相关规定行权，员工行权后公司的总股本增加至 3,889,482,974 股。

期权按照相关规定行权，合伙人行权后公司的总股本增加至 3,890,382,974 股。

行后公司总股本增加至 3,891,102,974 股。

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解除限售的限制性股票 538,060 股，回购注销限制性股票后公司股本减少至 3,890,564,914 股。

发行后公司总股本增加至 3,899,540,914 股。

行后公司总股本增加至 3,899,930,914 股。

本公司注册地：上海市文昌路 19 号；

组织形式：股份有限公司(上市)；

总部地址：上海市复兴东路 2 号。

截至 2022 年 12 月 31 日，上海复星高科技（集团）有限公司、上海复星产业投资有限公司以及

复地（集团）股份有限公司等复星系股东合计持有本公司 61.79%股份。上海复星高科技（集团）

有限公司、上海复星产业投资有限公司、复地（集团）股份有限公司等复星系股东为一致行动人

且为公司的控股股东。公司最终控制人为郭广昌。

金银饰品、铂金饰品、钻石饰品、珠宝玉器、工艺美术品、百货、五金交电、化工原料及产品（除

专项规定）、金属材料、建筑装潢材料、家具的批发和零售，餐饮企业管理（不含食品生产经营），

企业管理，投资与资产管理，社会经济咨询，大型活动组织服务，会展服务，房产开发、经营，

自有房屋租赁，物业管理，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），食堂（不含熟食卤味），

自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）、

经营进料加工和“三来一补”业务、经营转口贸易和对销贸易，托运业务，生产金银饰品、铂金

饰品、钻石饰品（限分支机构经营）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营

活动】

二、本年度合并财务报表范围

本期合并范围变化说明详见附注“七”。

本期纳入合并范围的子公司情况详见附注“八、1”。

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三、财务报表的编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会

计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可

变现净值、现值及公允价值进行计量。

公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

四、重要会计政策及会计估计

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国

证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般

规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司除房

产开发以外的业务以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

人民币元。

(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付

现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最

终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初

始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公

积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照

被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始

投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总

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额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审

计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合

并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计

量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，

溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：

① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被

购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本

之和；

③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发

生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券

或债务性证券的初始确认金额；

④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事

项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成

本。

(3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

(4) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：

① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复

核；

② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当

计入当期损益。

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通

过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金

额。

母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含

企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。

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编制合并报表时，公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子

公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表

的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资

产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并

资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的

子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及

现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费

用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司年

初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长

期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份

额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价

款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的

差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩

余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权

公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资

产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资

相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受

益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共

同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的

投资进行会计处理。

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现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短（一般指

从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外

币金额折算为人民币金额。

(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资

产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入

当期损益。

② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本

位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后

的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 并根据非

货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。

非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。

(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法：

① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；

② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确

定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；

③ 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独

列示。

(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：

对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，

再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。

在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报

表进行折算。

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(5) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外

币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比

例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成为金

融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1) 金融工具的分类

① 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

② 公司将金融负债划分为：

利率贷款的贷款承诺。

(2) 金融工具的初始计量

初始确认金融资产或金融负债时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费

用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账

款或应收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

(3) 金融资产的后续计量

① 以摊余成本计量的金融资产：

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分

的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计

入当期损益。

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② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期

损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或

损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他

利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他

综合收益中转出，计入留存收益。

④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该

金融资产属于套期关系的一部分。

(4) 金融负债的后续计量

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风

险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计

入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或

损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该

金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其

他综合收益中转出，计入留存收益。

② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

按照《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》相关规定进行计量。

③ 不属于上述第①项或第②项情形的财务担保合同，以及不属于上述第①项情形的以低于市场

利率贷款的贷款承诺。

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

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④ 以摊余成本计量的金融负债；

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所

产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(5) 金融工具的终止确认

当满足下列条件之一的，予以终止确认金融资产：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

③ 该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工

具投资）之和。

当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负

债）。

(6) 金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，

采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和

其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特

征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得

不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

(7) 金融工具的减值

公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投

资、租赁应收款、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑

有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险

为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确

认预期信用损失。

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于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工

具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来 12 个月内的预期信用损

失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二

阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发

生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著

增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账

面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值

准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据及应收账款、租赁应收款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，公司均按照整

个存续期的预期信用损失计量损失准备。

① 信用风险显著增加判断标准：

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即

可获得合理且有依据的信息，包括基于公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及

前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较

金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计

存续期内发生违约风险的变化情况。

如果债务人合同付款(包括本金和利息）逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显

著增加。

② 已发生信用减值资产的定义：

为确定是否发生信用减值，公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目

标保持一致，同时考虑定量、定性指标。公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因

素：

<1> 发行方或债务人发生重大财务困难；

<2> 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

<3> 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不

会做出的让步；

<4> 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

<5> 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

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<6> 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

(8) 金融工具的核销

如果公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金

融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司及其子公

司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照公

司及其子公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(1) 存货的分类

存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、周转材料、开发产品、开发成本、发出商品、

委托加工物资、委托代销商品、合同履约成本等。

( 其中“合同履约成本”详见 12、“合同成本”。 )

(2) 发出存货的计价方法

① 库存商品中食品类和工艺品零售商品采用售价金额核算制，同时核算商品进销差价，每月末

根据商品存销比例，分摊进销差价；其他商品以实际成本核算，发出商品时除珠宝黄金等镶嵌类

饰品采用个别计价法，金银饰品采用加权移动平均法外，其他商品发出时均采用先进先出法计价。

② 原材料、产成品按实际成本核算，领用时采用先进先出法。

③ 低值易耗品按照实际成本核算，领用时采用先进先出法，并按照五五摊销法进行摊销。

④ 周转材料按实际成本核算，领用时采用个别计价法。

⑤ 发出商品核算企业未满足收入确认条件但已发出商品的实际成本。

⑥ 开发用土地核算，纯土地开发项目按其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发

的项目按实际占用面积分摊计入房产成本。

⑦ 公共配套设施费用核算，不能有偿转让的公共配套设施按受益比例定标准分配计入房产成本；

能有偿转让的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。

⑧ 维修基金核算方法，根据公司预计支付的维修基金预提计入开发成本。

⑨ 质量保证金核算方法，按土建、安装等工程合同中所规定的质量保证金的留成比例从应支付

的土建安装工程款中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期

结束后清算。

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(3) 存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制方法。

(4) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计

提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工

时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

各类存货可变现净值的确定依据如下：

① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该

存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完

工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分

别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金

额。

存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具

有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

(1) 与合同成本有关的资产金额的确定方法

与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本，即为履行合同发生的成本，不属于《企业会计准则第 14 号—收入（2017 年修订）》

之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

① 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类

似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

② 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

③ 该成本预期能够收回。

合同取得成本，即为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资

产。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（例如：销售佣金等）。该资产摊销期限不超

过一年的，可以在发生时计入当期损益。

企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，应当在发生时计入当期损

益，除非这些支出明确由客户承担。

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(2) 与合同成本有关的资产的摊销

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

(3) 与合同成本有关的资产的减值

在确定与合同成本有关的资产的减值时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关

的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于下列第①项减去第②项的差额的，超出部分

应当计提减值准备，并确认为资产减值损失：

① 因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

② 为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得企业上述第①项减去第②项后的差额高于该资产账面价

值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定

不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(1) 持有待售的非流动资产和处置组确认标准

同时满足下列条件的企业组成部分应当确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据

出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需

得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可

撤销的转让协议；该项资产转让将在 1 年内完成。

(2) 会计处理方法

持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计

量。

长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投

资。

(1) 投资成本确定

除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始

投资成本：

① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成

本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7

号—非货币性资产交换》确定；

④ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务

重组》确定。

(2) 后续计量及损益确认方法

① 采用成本法核算：

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资

的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的

已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利

或利润确认投资收益。

② 采用权益法核算：

对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。

长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差

额计入投资当期的损益。

在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其

他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资

企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账

面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，

应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净

投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以

后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权

投资的账面价值并计入所有者权益。

长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投

资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的

被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，在

抵销基础上确认投资损益。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控

制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方

组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关

活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否

必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集

体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间

接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换

为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期

权及可转换公司债券等的影响。

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用

权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于

出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量。在资产负债表日采用公允价值模式进

行后续计量。

(1) 公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量

采用公允价值模式计量的，应当同时满足下列条件：

① 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；

② 企业能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投

资性房地产的公允价值作出合理的估计。

(2) 采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性

房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

如有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，则将投资性房地产转换为其他资

产或者将其他资产转换为投资性房地产：

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

① 投资性房地产开始自用。

② 作为存货的房地产，改为出租。

③ 自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。

④ 自用建筑物停止自用，改为出租。

(3) 采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，应当以其转换当日的公允价值

作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转

换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转

换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价

值的，其差额计入所有者权益。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，则终止确认

该项投资性房地产。

公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，则将处置收入扣除其账面价值

和相关税费后的金额计入当期损益。

(1) 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的

有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2) 与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，

同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确

认条件的，应当计入当期损益。

(3) 固定资产折旧方法：年限平均法、定率法。

(4) 各类固定资产折旧方法

① 除位于日本的子公司外，采用年限平均法计提折旧：

类别                  使用年限           预计净残值率         年折旧率

房屋及建筑物             20 年-40 年          5.00%   2.375%-4.750%

机器设备               8 年-20 年           5.00%   4.75%-11.875%

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

类别                 使用年限           预计净残值率           年折旧率

电子设备                  3-6 年           5.00%   15.83%-31.67%

运输设备                  4-8 年           5.00%   11.88%-23.75%

其他设备               4 年-10 年           5.00%   9.500%-23.750%

② 位于日本的子公司采用定率法计提折旧：

类别                                 使用年限          预计净残值

房屋及建筑物                             2 年-50 年           1 日元

机器设备                               2 年-18 年           1 日元

电子设备                               2 年-15 年           1 日元

运输设备                                2 年-7 年           1 日元

定率法是将每个会计期间的固定资产原始成本扣除累计折旧后的余额乘以一定的折旧率计算折

旧的方法。当期折旧低于折旧保证额（原始成本×保证率）后，按照直线法继续计提折旧。

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧

率。

注：根据日本法人税法的规定，自 1998 年 4 月 1 日以后取得的房屋建筑物（房屋附属设施除外）

及 2016 年 4 月 1 日以后取得的建筑物附属设施以及构筑物采用定额法（直线法）计提折旧。

使用权资产类别主要包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。

(1) 使用权资产确认条件

使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁

确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2) 使用权资产的初始计量

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

① 租赁负债的初始计量金额；

② 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金

额；

③ 承租人发生的初始直接费用；

④ 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状

态预计将发生的成本。

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(3) 使用权资产的后续计量

① 采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

② 对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资

产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租

赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(4) 按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，

如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

(5) 使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明使用权资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相

应的减值准备。

(1) 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，该项支出包含工程物资。在建工程达到预计可

使用状态前发生的在建工程借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用，计入在建工程的成本。

(2) 在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。

(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1

年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等

资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借

款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移

非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，

暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购

建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用

或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。

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(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定

确定：

① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的

金额确定。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借

款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化

的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调

整每期利息金额。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者

可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；

在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生

时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额

确认为费用，计入当期损益。

(1) 无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本

进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

(2) 无形资产的使用寿命为有限的，应当估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似

计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形

资产。

(3) 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。

(4) 公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资

产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。

(5) 土地使用权取得应确认为无形资产。自行开发建造厂房建筑物，相关土地使用权与建筑物应

分别处理，外购土地及建筑物支付的价款应当在建筑物和土地使用权之间进行分配，难以合理分

配的，应全部作为固定资产。

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(6) 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿

命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。使用寿命不确定的判断依据为：

来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或

相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。公司于每年年末，对使用寿

命不确定的无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进

行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。使用寿命不确定的无形资产至少在

每年年度终了进行减值测试。

本公司之子公司株式会社 Tomamu Property 和 Alpha Yu B.V.位于日本和比利时的土地所有权具有

永久期限，公司认为在可预见的将来土地所有权均会使用并带给公司预期的经济利益流入，故认

定其使用寿命为不确定。

商誉为非同一控制下企业合并其初始合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

值份额的差额。公司对商誉不摊销，以成本减累计减值准备后的金额计量，在合并资产负债表上

单独列示。

(1) 计提长期股权投资减值准备

长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据

资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值二者之间较高者确定。

(2) 计提在建工程减值准备

如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价

值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。存在下列一项或

若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：

① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；

② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不

确定性；

③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

(3) 计提固定资产、无形资产等减值准备

资产负债表日，上述资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。

上述资产按照单项账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提资

产减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。

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(4) 计提商誉减值准备

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分

摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组

或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团

确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组

合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，

确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值

与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组

合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占

比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公

允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）和该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）

两者之间较高者，同时也不低于零。

(5) 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资

产在剩余使用寿命内，系统的分摊调整后的资产账面价值。

(6) 对于长期资产如固定资产、在建工程、无形资产、商誉、长期股权投资等的资产减值损失一

经确认，在以后会计期间不得转回。

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年)的各

项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，

则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

长期待摊费用按照直线法在收益期限内平均摊销。

合同负债反映已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。在向客户转让商品之前，客户已

经支付了合同对价或已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应付款

项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列

示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

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(1) 职工薪酬的范围

职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职

工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、

受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

(2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付

的职工薪酬。

短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险

费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，

非货币性福利以及其他短期薪酬。

短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

益或相关资产成本。

(3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的

各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴

存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提

存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划

计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的

利息费用以及资产上限影响的利息。

③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损

益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内

转移这些在其他综合收益中确认的金额。

在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：

在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

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(4) 辞退福利

是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予

职工的补偿。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期

损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉

及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(5) 其他长期职工福利

是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福

利、长期利润分享计划等。

企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有

关规定进行处理。

除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福

利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列

组成部分：

① 服务成本。

② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

于租赁期开始日，除短期租赁和低价值资产租赁外，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁

负债。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，

采用承租人增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的

利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁

付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租

赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权

情况发生变化时，按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

(1) 该义务是企业承担的现时义务；

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

(1) 股份支付的种类

股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易，

这里所指的权益工具是企业自身权益工具。

以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付

现金或其他资产义务的交易。

(2) 权益工具公允价值的确定方法。

① 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的

条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。

② 对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似

的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据。

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估

计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

(4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

① 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允

价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在

等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予

日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行

权日调整至实际可行权的权益工具数量。

对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调

整。在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积(其他资

本公积)。

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，应当按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于

授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，应当采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期

权定价模型考虑了相关参数的影响。

② 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入

相关成本或费用，相应增加负债。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的

每个资产负债表日，对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当

期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当

期损益。

(1) 收入确认原则

与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：

① 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；

② 合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；

③ 合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；

④ 合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；

⑤ 因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项

履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可

变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。然后确定各单

项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，并且在履行了各单项履约义务时分别确

认收入。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度根据所转让商

品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到

补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

如果不满足上述条件之一，则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易

价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应考虑下列迹象：

<1> 企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

<2> 企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

<3> 企业已将该商品实物转移到客户，即客户已实物占有该商品；

<4> 企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的

主要风险和报酬；

<5> 客户已接受该商品；

<6> 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

(2) 收入确认具体方法

对于在某一时点履行的履约业务，公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。具体确

认方法如下：

① 公司房产销售收入确认的具体方法：

② 公司商品销售收入确认的具体方法为：

收入；

③ 提供劳务收入确认的具体方法为：

公司对外提供酒店客房、餐饮及娱乐服务的，在酒店客房、餐饮及娱乐服务已提供且取得收取服

务费的权利时确认收入。

对于在某一时段内履行的履约业务，在该时段内按照履约进度确认收入。具体确认方法如下：

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

政府补助是指企业从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者

投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(1) 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

① 企业能够满足政府补助所附条件；

② 企业能够收到政府补助。

(2) 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，

应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

(3) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补

助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名

义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益

余额转入资产处置当期的损益。

(4) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

① 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用

或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。

② 用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

(5) 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会

计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

(6) 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费

用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

(7) 企业以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相

关借款费用。

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(8) 企业取得政策性优惠贷款贴息为财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲

减相关借款费用。

(9) 已确认的政府补助退回的会计处理方法：

① 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

② 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

③ 属于其他情况的，直接计入当期损益。

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其

计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费

用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，

将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项

的所得税影响。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。

(1) 适用于执行新租赁准则

租赁是指让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价

的合同。在一项合同开始日，评估合同是否为租赁或包含租赁。

① 公司作为承租人

租赁资产的类别主要为房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。

在租赁期开始日，将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付

款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，采

用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

参照《企业会计准则第 4 号—固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、

寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产

剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

对于租赁负债，按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计

入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产

成本。

定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使

用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余

金额计入当期损益。

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，采取简化处理

方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法

将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

② 公司作为出租人

在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了

与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租

赁。

采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计

入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

于租赁期开始日，确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资

净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进

行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。取得的未纳入租赁投资净

额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(1) 终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表

时能够单独区分的组成部分：

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

① 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

② 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

③ 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

(2) 套期会计

套期，是指企业为管理外汇风险、利率风险、价格风险、信用风险等特定风险引起的风险敞口，

指定金融工具为套期工具，以使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵消被套期项目全部

或部分公允价值或现金流量变动的风险管理活动。

套期工具，是指企业为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的

公允价值或现金流量变动的金融工具。

被套期项目，是指使企业面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可

靠计量的项目。

套期会计方法，是指企业将套期工具和被套期项目产生的利得或损失在相同会计期间计入当期损

益（或其他综合收益）以反映风险管理活动影响的方法。

在套期关系开始时，公司制定明确的风险管理策略。对于拟开展的套期保值业务，企业在套期开

始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、

风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风

险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终

影响公司的损益。

如套期关系不成立，则按照金融工具相关会计准则要求处理，不适用本办法。

满足套期会计方法的，按如下方法进行处理：

① 公允价值套期

套期项目因套期风险而敞口形成利得或损失，计入当期损益，如果被套期项目是指定以公允价值

计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，因套期风险敞口形成利得或损失，计

入其他综合收益，同时调整未以公允价值计量的被套期项目的账面价值。

② 现金流量套期

套期工具利得或损失中属于套期有效的部分，直接确认为其他综合收益，属于套期无效的部分，

计入当期损益。

被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非

金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，公司将原在

其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

对于不属于上述情况的现金流量套期，公司在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原

在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。

(1) 重要会计政策变更

① 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于企业将固

定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关

于亏损合同的判断”相关规定。执行该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

② 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于发行方

分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股

份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定。执行该项会计政策变更对公司财务报表

无影响。

(2) 其他会计政策变更

无。

(3) 重要会计估计变更

无。

公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项

目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，

并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债

的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可

能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大

调整。

公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当

期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期

和未来期间予以确认。

于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(1) 与租赁相关的重大会计判断和估计

① 租赁的识别

公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制

了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是

否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。

② 租赁的分类

公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将

与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

③ 租赁负债

公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在

计量租赁付款额的现值时，公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的

租赁期进行估计。在评估租赁期时，公司综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关

事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断

及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。

(2) 金融工具减值

公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判

断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，公司

根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变

动。

(3) 存货跌价准备

公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销

的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。

鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影

响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存

货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(4) 金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括

贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面

进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值

产生影响。

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(5) 长期资产减值准备

公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用

寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其

他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金

流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价

格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算

现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资

料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

(6) 商誉减值准备

在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现

值，并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计，同时确定一个适当地反映当前市

场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。

(7) 折旧和摊销

公司对固定资产、使用权资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊

销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司

根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则

会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(8) 递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所

得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳

税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(9) 所得税

公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目

是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的

金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(10) 内部退养福利及补充退休福利

公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件

包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假

设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验

值及假设条件的变化仍将影响公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。

(11) 公允价值计量

公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计

时，公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，公司会聘用第三方有资

质的评估师来执行估价。公司与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模

型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息

在附注“十”中披露。

(1) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报

告分部。并在财务报表附注中披露各报告分部的财务信息，包括主营业务收入，主营业务成本，

资产总额，负债总额等。

经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：

① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

② 企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

③ 企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部。

五、税项

税种                                    计税依据               税率

增值税                                   应税销售额   3%、5%、6%、9%、13%

消费税           境内按应税消费品收入；境外按应税收入、应税采 5%、10%、20%+0.50 元/500ml

                                    购、应税劳务额

城市维护建设税                     实缴增值税、消费税税额                 7%、5%

企业所得税                                应纳税所得额          25%、15%等

土地增值税                   房地产销售收入减扣除项目金额             按超率累进税率

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称                                                      所得税税率

日本                                                               34.26%

印度                                                               25.17%

美国                                                               21.00%

比利时                                                              25.00%

以色列                                                              23.00%

泰国                                                               20.00%

法国                                                               25.00%

迪拜                                                                 9.00%

泰国                                                               20.00%

香港                                                               16.50%

土耳其                                                              23.00%

荷兰                                                               15.00%

根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)

规定以及税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告（财政部 税务总局公告 2022

年第 13 号），自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额

超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所

得税。

六、合并财务报表主要项目附注

项目                                         期末余额                期初余额

库存现金                                     8,751,919.91        4,663,616.51

银行存款                                10,316,873,890.75   13,007,254,954.25

其他货币资金                                519,789,514.53      196,037,268.71

合计                                  10,845,415,325.19   13,207,955,839.47

其中：存放在境外的款项总额                         979,556,306.10      757,412,209.93

因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额                4,081,912,840.18    1,929,560,780.97

其他说明：

截至 2022 年 12 月 31 日，银行存款中包含公司在上海复星高科技集团财务有限公司的存款余额

为人民币 340,319.78 万元。

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                                    期末余额                 期初余额

交易性金融资产                         1,851,408,219.25      394,448,128.83

其中：权益工具投资                       1,843,118,053.33      373,507,829.09

     其他                             8,290,165.92       20,940,299.74

合计                              1,851,408,219.25      394,448,128.83

注：本期增加主要系对泰康保险集团股份有限公司的股权投资计划短期内出售，自“其他非流动

金融资产”重分类至“交易性金融资产”项目。

项目                                    期末余额                 期初余额

黄金 T+D 延期交易业务                    116,232,804.60        78,516,233.76

远期外汇工具                                         -         1,187,125.75

平安银行掉期业务                          50,382,579.74                     -

合计                               166,615,384.34        79,703,359.51

(1) 应收票据分类列示

种类                                    期末余额                 期初余额

银行承兑汇票                               550,374.73          9,966,717.01

商业承兑汇票                              7,751,994.20         4,740,343.53

合计                                  8,302,368.93       14,707,060.54

(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目                             期末终止确认金额            期末未终止确认金额

银行承兑汇票                              2,733,454.54                    -

商业承兑汇票                                         -                    -

合计                                  2,733,454.54                    -

(1) 按账龄披露

账龄                                                    期末账面余额

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

账龄                                                                                         期末账面余额

小计                                                                                        2,218,588,470.07

坏账准备                                                                                      -243,134,782.64

合计                                                                                        1,975,453,687.43

(2) 按坏账计提方法分类披露

类别                                                      期末余额

                        账面余额                   比例           坏账准备             计提比例               账面价值

按单项计提坏账准备          146,732,089.77            6.61%       67,792,271.82          46.20%       78,939,817.95

按组合计提坏账准备         2,071,856,380.30           93.39%    175,342,510.82            8.46% 1,896,513,869.48

合计                2,218,588,470.07         100.00%     243,134,782.64                / 1,975,453,687.43

(续上表)

类别                                                      期初余额

                        账面余额                   比例           坏账准备             计提比例               账面价值

按单项计提坏账准备          118,974,995.63            6.18%       57,148,567.89          48.03%       61,826,427.74

按组合计提坏账准备         1,805,957,053.36           93.82%    134,598,264.45            7.45% 1,671,358,788.91

合计                1,924,932,048.99         100.00%     191,746,832.34                / 1,733,185,216.65

按单项计提坏账准备：

名称                                                               期末余额

                                        账面余额               坏账准备             计提比例                计提理由

单项计提                                 146,732,089.77     67,792,271.82          46.20%           单项测试

合计                                   146,732,089.77     67,792,271.82          46.20%

按组合计提坏账准备：

组合计提项目：账龄组合

名称                                                                       期末余额

                                                            账面余额             坏账准备               计提比例

合计                                                    2,071,856,380.30   175,342,510.82

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(3) 坏账准备的情况

类别          期初余额                                          本期变动金额                                                      期末余额

                                 计提      收回或转回                 转销或核销 处置子公司减少                        其他变动

坏账准备    191,746,832.34   76,506,295.93   19,721,868.43            874,222.39      955,993.37      -3,566,261.44   243,134,782.64

合计      191,746,832.34   76,506,295.93   19,721,868.43            874,222.39      955,993.37      -3,566,261.44   243,134,782.64

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 13,397.39 万元，占应收账款期末余

额合计数的比例 6.03%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 3,063.09 万元。

(1) 预付款项按账龄列示

账龄                                                                期末余额                                  期初余额

                                                                  金额               比例                  金额                 比例

合计                                                 699,670,075.43              100.00%     805,150,185.58             100.00%

期末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 4,965.44 万元，占预付款项期末余

额合计数的比例 7.10%。

项目                                                                              期末数                                    期初数

应收利息                                                                                   -                                       -

应收股利                                                                       31,132,157.93                          44,242,177.88

其他应收款                                                                   1,699,245,735.17                       2,358,030,036.46

合计                                                                      1,730,377,893.10                       2,402,272,214.34

(1) 应收股利

项目(或被投资单位)                                                                     期末余额                                  期初余额

苏州肯德基有限公司                                                                  31,132,157.93                          22,214,783.20

成都星泓商流科技发展有限公司                                                                         -                          22,027,394.68

合计                                                                         31,132,157.93                          44,242,177.88

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(2) 其他应收款

① 按账龄披露

账龄                                                                         期末账面余额

小计                                                                        1,847,908,065.72

坏账准备                                                                      -148,662,330.55

合计                                                                        1,699,245,735.17

② 按款项性质分类情况

款项性质                                    期末账面余额                             期初账面余额

押金及保证金                                  674,918,623.25                    1,193,327,171.55

备用金                                        5,872,829.98                       5,023,673.00

联营合营企业及其他关联方往来款                         168,303,832.34                     207,709,216.39

合作公司往来及其他                               974,422,596.84                    1,030,165,232.41

旧金回收款                                    24,390,183.31                      50,336,283.24

小计                                     1,847,908,065.72                   2,486,561,576.59

坏账准备                                   -148,662,330.55                    -128,531,540.13

合计                                     1,699,245,735.17                   2,358,030,036.46

③ 坏账准备计提情况

坏账准备                     第一阶段                第二阶段           第三阶段                     合计

                      未来 12 个月预 整个存续期预 整个存续期预

                       期信用损失 期信用损失(未 期信用损失(已

                                       发生信用减值) 发生信用减值)

期初余额                   89,797,322.54                  -   38,734,217.59     128,531,540.13

期初余额在本期                            -                  -               -                  -

--转入第二阶段                           -                  -               -                  -

--转入第三阶段                           -                  -               -                  -

--转回第二阶段                           -                  -               -                  -

--转回第一阶段                           -                  -               -                  -

本期计提                   27,295,195.79                  -    6,211,853.91      33,507,049.70

本期转回                    7,344,511.94                  -    2,483,399.24       9,827,911.18

本期转销                     153,871.88                   -               -         153,871.88

本期核销                               -                  -               -                  -

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

坏账准备                                                     第一阶段                第二阶段                 第三阶段                     合计

                                                    未来 12 个月预 整个存续期预 整个存续期预

                                                      期信用损失 期信用损失(未 期信用损失(已

                                                                        发生信用减值) 发生信用减值)

本期处置子公司减少                                               1,802,710.96                    -                    -      1,802,710.96

其他变动                                                  -1,183,590.62                     -         -408,174.64      -1,591,765.26

期末余额                                                 106,607,832.93                     -       42,054,497.62    148,662,330.55

④ 坏账准备的情况

类别          期初余额                                          本期变动金额                                                      期末余额

                                  计提     收回或转回             转销或核销 处置子公司减少                              其他变动

坏账准备    128,531,540.13 33,507,049.70     9,827,911.18         153,871.88         1,802,710.96      -1,591,765.26 148,662,330.55

⑤ 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称                               款项的性质                 期末余额                      账龄 占总金额比例                         坏账准备

                                                                                                                     期末余额

公司 1                                    保证金         197,000,000.00                1-2 年              10.66%                     -

公司 2                                    往来款         163,200,000.00                1-2 年                8.83%      16,320,000.00

公司 3                                    保证金         150,000,000.00            3 年以上                    8.12%                    -

公司 4                                    往来款          66,666,668.00            1 年以内                    3.61%       3,333,333.40

公司 5                                    保证金          60,000,000.00            3 年以上                    3.25%                    -

合计                                                  636,866,668.00                                   34.47%       19,653,333.40

(1) 存货分类

项目                                 期末余额                                                         期初余额

                     账面余额          跌价准备或合                  账面价值                账面余额         跌价准备或合                     账面价值

                                   同履约成本减                                                   同履约成本减

                                         值准备                                                          值准备

原材料            1,197,238,345.38     83,414,087.21   1,113,824,258.17       673,706,339.40        91,815,522.82    581,890,816.58

在产品              497,479,981.79     27,668,807.57     469,811,174.22    1,434,443,044.54         32,239,094.45   1,402,203,950.09

库存商品           4,819,084,893.17     84,628,376.35   4,734,456,516.82    4,409,347,055.41         85,840,845.34   4,323,506,210.07

周转材料               1,700,332.99                 -        1,700,332.99       68,010,393.82                    -     68,010,393.82

低值易耗品             32,233,308.61                 -       32,233,308.61       10,581,351.01                    -     10,581,351.01

委托加工物资           136,554,204.43        392,892.29     136,161,312.14       942,403,543.24          392,892.29     942,010,650.95

委托代销商品                34,833.44                 -          34,833.44            34,833.44                    -         34,833.44

发出商品             272,557,591.21                 -     272,557,591.21       313,331,832.06                    -    313,331,832.06

开发产品           9,855,486,864.80     34,279,514.84   9,821,207,349.96 10,635,181,724.91           59,278,343.95 10,575,903,380.96

开发成本          33,987,199,725.42                 - 33,987,199,725.42 34,362,971,221.87                        - 34,362,971,221.87

合计            50,799,570,081.24    230,383,678.26 50,569,186,402.98 52,850,011,339.70           269,566,698.85 52,580,444,640.85

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

项目              期初余额                本期增加金额                              本期减少金额                         期末余额

                                      计提                  其他      转回或转销                   其他

原材料          91,815,522.82     1,476,629.98                  -    9,804,536.91        73,528.68     83,414,087.21

在产品          32,239,094.45     3,936,971.18                  -    8,506,106.58         1,151.48     27,668,807.57

库存商品         85,840,845.34    18,175,711.49                  -   18,907,444.01       480,736.47     84,628,376.35

开发产品         59,278,343.95    15,477,345.79                  -   40,476,174.90                -     34,279,514.84

委托加工物资         392,892.29                 -                  -                -               -       392,892.29

合计          269,566,698.85    39,066,658.44                  -   77,694,262.40       555,416.63    230,383,678.26

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

项目名称                                                期初金额             本期增加             其他减少             期末金额

开发成本                                          2,487,365,638.83 1,020,482,924.90   543,855,379.09 2,963,993,184.64

开发产品                                          1,400,704,938.02   543,855,379.09   671,982,188.13 1,272,578,128.98

合计                                            3,888,070,576.85 1,564,338,303.99 1,215,837,567.22 4,236,571,313.62

(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

① 开发成本明细：

项目名称                              开工时间         预计竣工时间              预计总投资                期末数               期初数

北京-复地时代中心/运通府                2018 年-2019 年            2023 年        46.17 亿元 2,455,879,429.31 2,292,047,797.69

成都-复地·金融岛                          2015 年             2027 年         81.9 亿元      940,095,334.04   913,104,833.41

南京-大鱼山居                            2019 年             2023 年        26.29 亿元      329,460,081.71   268,780,812.99

南京-宴南都花园                           2016 年             2023 年        42.28 亿元      465,150,185.84   433,351,190.00

南京-御钟山花园                           2020 年             2025 年        70.08 亿元      646,775,309.99 1,136,645,423.48

南通-如东三号街区                          2020 年             2022 年        15.50 亿元                   -   638,976,460.68

苏州-星光耀                             2015 年             2022 年        35.16 亿元                   -   147,736,675.98

长春-复地卡轮湖生态新城                       2020 年             2025 年         40.8 亿元      428,150,699.34   436,543,267.03

长沙-崑玉国际                            2019 年             2023 年        20.54 亿元      427,024,361.00   374,692,921.44

重庆-中央公园                            2020 年             2023 年        18.24 亿元      576,741,170.71   662,250,436.56

南京-铁北                              2021 年 2023 年-2025 年             62.00 亿元 2,900,413,331.57 3,520,990,369.75

上海-金山                              2021 年             2023 年        15.41 亿元      853,491,943.02   709,150,501.82

苏州-虎丘                              2021 年             2023 年         40.1 亿元 2,251,507,911.86 2,482,374,382.81

西安-复星丝路商业                          2021 年             2024 年         8.13 亿元      324,511,029.83   239,586,263.61

昆明-抚仙湖一期                           2024 年             2026 年        22.20 亿元 2,077,208,671.94 2,038,519,741.33

天津-空港                              2021 年             2023 年        35.11 亿元 2,089,205,449.00 1,794,095,236.98

佛山-禅医项目                            2019 年             2022 年        21.00 亿元      865,042,260.82   639,184,538.47

成都-天府湾                             2018 年             2026 年        78.64 亿元 2,402,734,192.66 2,285,632,481.86

武汉-东湖国际                            2008 年             2022 年         89.6 亿元                   -   159,176,614.11

济南-复星国际中心                          2018 年             2026 年        66.16 亿元 1,876,908,376.58 2,630,487,015.22

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目名称                   开工时间        预计竣工时间            预计总投资                    期末数               期初数

上海-徐汇滨江复星中心              2022 年          2024 年        78.55 亿元 5,683,908,612.62 5,347,014,376.37

成都-武侯簇锦                  2022 年          2024 年        35.05 亿元 1,085,412,824.36         967,642,582.82

上海-金山新城                  2022 年          2024 年        46.41 亿元 2,973,152,096.66 2,570,147,484.79

青岛-崂山 ClubMed            2023 年          2026 年         7.66 亿元        195,137,768.44                  -

昆明-抚仙湖横大路                2024 年          2028 年        15.70 亿元        448,580,000.00                  -

合肥-云谷名庭/智慧金融城            2016 年          2023 年        66.00 亿元        588,721,903.16    535,438,815.57

其他项目                           -                -                - 1,101,986,780.96 1,139,400,997.10

合计                                                                   33,987,199,725.42 34,362,971,221.87

② 开发产品明细：

项目名称                   竣工时间            期初余额             本期增加                本期减少              期末余额

上海-金豫兰庭项目                2017 年    121,861,201.13                -       67,675,945.42     54,185,255.71

合肥-云谷名庭/智慧金融城项目   2017 年~2021 年    346,304,751.37                -      201,576,066.16    144,728,685.21

南京-宴南都花园项目        2016 年~2017 年      6,486,217.45                -          577,160.80      5,909,056.65

宁波-复地江城国际项目              2016 年      4,051,039.87                -        4,051,039.87                 -

宁波-兰亭项目                  2017 年     55,319,862.15                -       18,035,446.44     37,284,415.71

杭州-御溪花苑项目                2015 年     34,921,470.87                -                   -     34,921,470.87

三亚-复地·鹿岛项目               2018 年     24,289,374.91                -       24,289,374.91                 -

长沙-崑玉国际项目                2014 年     53,344,496.18                -        5,540,451.30     47,804,044.88

杭州-壹中心·星尚发展大厦项目          2018 年    169,789,659.44                -      146,507,724.49     23,281,934.95

南京-御钟山花园项目        2013 年~2022 年    396,797,305.05   705,449,912.08      907,255,935.02    194,991,282.11

武汉-复地·悦城项目        2016 年~2017 年      6,145,370.31                -                   -      6,145,370.31

上海-申公馆项目                 2015 年    137,634,734.12                -       15,843,313.34    121,791,420.78

武汉-海上海项目                 2018 年    133,991,355.93                -      119,346,590.64     14,644,765.29

成都-复地金融岛项目               2018 年     88,753,486.79                -       10,291,522.08     78,461,964.71

北京-复地中心项目                2018 年    794,248,649.88                -      226,624,511.50    567,624,138.38

北京-金融中心项目                2020 年 1,372,296,634.51                 -                   - 1,372,296,634.51

南通-星光域花园                 2019 年    102,727,226.89                -        5,066,250.06     97,660,976.83

上海-星光耀广场                 2018 年 1,882,662,123.89                 -                   - 1,882,662,123.89

苏州-星光耀广场          2018 年~2022 年    123,414,157.23   150,439,683.65      180,874,014.87     92,979,826.01

苏州-健康蜂巢商务中心              2019 年     83,637,864.17                -       73,841,570.76      9,796,293.41

台州-星光耀广场                 2018 年    207,507,510.00                -       66,518,410.85    140,989,099.15

余姚-星光华府                  2019 年       854,679.37                 -                   -        854,679.37

长沙-星光天地                  2019 年    180,656,360.93                -       93,395,846.52     87,260,514.41

泉州-星光耀广场                 2017 年    569,170,132.55                -      131,667,141.20    437,502,991.35

南京-大鱼山居                  2020 年     29,176,784.93                -          951,923.91     28,224,861.02

宁波-星悦城                   2020 年 1,239,697,266.89                 -      484,945,929.40    754,751,337.49

成都-天府湾               2020-2021 年   670,037,320.23                -      255,009,900.52    415,027,419.71

武汉-东湖国际              2010-2022 年   331,436,320.32   127,357,243.52      324,508,059.04    134,285,504.80

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目名称                                 竣工时间              期初余额               本期增加             本期减少               期末余额

济南-复星国际中心                          2020-2022 年      64,954,164.56 1,245,798,163.04     852,232,028.47     458,520,299.13

佛山-禅医项目                                2021 年      764,073,647.84                  -   107,966,574.32     656,107,073.52

重庆-中央公园                         2021 年~2022 年        6,691,505.43     126,229,835.32    16,435,812.09     116,485,528.66

长春-复地卡伦湖生态新城                           2021 年      598,268,499.00                  -    17,108,231.69     581,160,267.31

南京-铁北                                  2022 年                   - 1,130,476,778.60 1,100,561,692.01        29,915,086.59

西安-复地大华 1935                           2022 年                   -     326,943,294.40   178,383,983.23     148,559,311.17

南通-如东三号街区                              2022 年                   - 1,378,558,469.46     664,595,728.66     713,962,740.80

苏州-虎丘                                  2022 年                   -     772,533,086.79   447,742,177.30     324,790,909.49

其他项目                                         -      33,980,550.72      56,458,856.85    50,519,826.95      39,919,580.62

合计                                               10,635,181,724.91 6,020,245,323.71 6,799,940,183.82 9,855,486,864.80

项目                                                                        期末余额                                期初余额

银行理财产品                                                                40,000,000.00                       60,000,000.00

留抵税额及预缴税金                                                           1,653,516,037.86                    1,784,026,903.34

给予合营公司的股东借款                                                         8,302,174,524.35                    6,445,624,437.75

筹建期合营项目的股东借款（注）                                                     2,232,500,000.00                                   -

其他                                                                    39,458,571.03                       30,817,861.31

合计                                                               12,267,649,133.24                      8,320,469,202.40

注：本公司为合营公司上海豫芸实业发展有限公司代垫土地款。

被投资单位              期初余额 -                                            本期增减变动

                                     追加投资              减少投资           权益法下确认               其他综合           其他权益变动

                                                                        的投资损益              收益调整

(1) 合营企业

洛阳联华兴宇置         21,735,862.15                -                  -         231,095.18               -                   -

业有限公司

洛阳上豫物业管           300,433.45                 -                  -          95,327.93               -                   -

理有限公司

上海复毓投资有        713,625,000.25                -                  -    -174,518,192.12               -                   -

限公司

里维埃拉松鹤楼          6,549,150.00                -                  -                  -               -                   -

（上海）餐饮管

理有限公司

上海复屹实业发        459,735,516.59                -                  -      55,421,235.35               -                   -

展有限公司

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

被投资单位              期初余额 -                               本期增减变动

                                追加投资       减少投资         权益法下确认              其他综合         其他权益变动

                                                         的投资损益              收益调整

长沙复豫房地产        19,912,189.12       -                -   171,055,034.74               -               -

开发有限公司

西安复裕房地产       253,980,575.45       -                -    35,805,232.21               -               -

开发有限公司

上海复地复融实        90,622,591.06       -                -   -13,586,790.07               -               -

业发展有限公司

上海复鋆实业发       123,857,531.79       -                -   157,287,708.97               -               -

展有限公司

上海复皓实业发        37,244,173.32       -                -   180,718,193.03               -               -

展有限公司

苏州星晨儿童医         3,430,000.00       -                -                -               -               -

院有限公司

四川沱牌舍得集      4,844,842,021.11      -                -   357,777,656.59    3,529,768.49   19,272,469.01

团有限公司

小计           6,575,835,044.29      -                -   770,286,501.81    3,529,768.49   19,272,469.01

(2) 联营企业

招金矿业股份有      2,766,600,635.46      - 2,818,313,830.42    39,188,171.53   19,988,880.45   -7,463,857.02

限公司

上海百联控股有       738,767,752.88       -                -   -16,590,178.21               -               -

限公司（注）

上海豫赢企业管                     -      -                -   -21,977,481.48               -               -

理有限公司（注）

澄江复城星邦房        57,737,730.03       -                -      -200,941.39               -               -

地产有限公司

苏州肯德基有限       665,252,203.32       -   617,190,023.44    14,202,136.09               -               -

公司

杭州有朋网络技       250,776,692.82       -                -   -43,739,993.84               -               -

术有限公司

宁波复星锐正创       865,343,430.02       -                -    95,812,051.85               -               -

业投资合伙企业

（有限合伙）

东莞市星豫珠宝        20,689,670.50       -                -      995,637.94                -               -

实业有限公司

上海复星高科技       464,965,056.93       -                -    25,423,331.49   -2,433,529.96               -

集团财务有限公

司

Tom Tailor                  -      -                -                -               -               -

GmbH

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

被投资单位              期初余额 -                                          本期增减变动

                                     追加投资             减少投资         权益法下确认               其他综合         其他权益变动

                                                                    的投资损益               收益调整

瑞士 STP 有限公                  -                 -                -                -                -               -

司

上海时豪工贸有          2,670,396.60                 -                -      686,201.75                 -               -

限公司

上海时尚工贸有            934,500.29                 -                -      -231,997.22                -               -

限公司

上海恒保钟表有          5,477,338.47                 -                -      370,953.80                 -               -

限公司

青海金徽酒销售          1,146,462.42                 -                -      -163,222.00                -               -

有限公司

复星心选科技          87,052,268.85                 -                -      -659,727.86                -               -

（中山）有限公

司

金徽酒（新疆）                     -      3,000,000.00                -      -314,946.09                -               -

营销有限公司

复星开心购（深                     -     16,000,000.00                -      -721,006.14                -               -

圳）科技有限公

司

金徽酒股份有限                     - 3,495,018,644.00                 -    11,574,090.50                -               -

公司

北京天时恒生网                     -     21,000,000.00                -        59,043.32                -               -

络股份有限公司

小计            5,927,414,138.59 3,535,018,644.00 3,435,503,853.86   103,712,124.04    17,555,350.49   -7,463,857.02

合计           12,503,249,182.88 3,535,018,644.00 3,435,503,853.86   873,998,625.85    21,085,118.98   11,808,611.99

(续上表)

被投资单位                                             本期增减变动                                期末余额            减值准备

                                宣告发放现金股           计提减值准备                    其他                          期末余额

                                     利或利润

(1) 合营企业

洛阳联华兴宇置业有限公司                                  -                -                -    21,966,957.33               -

洛阳上豫物业管理有限公司                                  -                -                -      395,761.38                -

上海复毓投资有限公司                                    -                -                -   539,106,808.13               -

里维埃拉松鹤楼（上海）餐饮管理                               -                -                -     6,549,150.00    7,000,000.00

有限公司

上海复屹实业发展有限公司                                  -                -                -   515,156,751.94               -

长沙复豫房地产开发有限公司                                 -                -                -   190,967,223.86               -

西安复裕房地产开发有限公司                                 -                -                -   289,785,807.66               -

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

被投资单位                               本期增减变动                               期末余额           减值准备

                  宣告发放现金股           计提减值准备                  其他                          期末余额

                       利或利润

上海复地复融实业发展有限公司                  -             -                 -    77,035,800.99               -

上海复鋆实业发展有限公司                    -             -                 -   281,145,240.76               -

上海复皓实业发展有限公司                    -             -                 -   217,962,366.35               -

苏州星晨儿童医院有限公司                    -             -                 -     3,430,000.00               -

四川沱牌舍得集团有限公司                    -             -                 - 5,225,421,915.20               -

小计                              -             -                 - 7,368,923,783.60    7,000,000.00

(2) 联营企业

招金矿业股份有限公司                      -             -                 -                 -              -

上海百联控股有限公司（注 1）                 -             -   -354,608,521.39   367,569,053.28               -

上海豫赢企业管理有限公司（注 1）               -             -   354,608,521.39    332,631,039.91

澄江复城星邦房地产有限公司                   -             -                 -    57,536,788.64               -

苏州肯德基有限公司           62,264,315.97             -                 -                 -              -

杭州有朋网络技术有限公司                    -             -                 -   207,036,698.98               -

宁波复星锐正创业投资合伙企业                  -             -                 -   961,155,481.87               -

（有限合伙）

东莞市星豫珠宝实业有限公司                   -             -                 -    21,685,308.44               -

上海复星高科技集团财务有限公      20,000,000.00             -                 -   467,954,858.46               -

司

Tom Tailor GmbH                 -             -                 -                 -              -

瑞士 STP 有限公司                     -             -                 -                 -    697,067.80

上海时豪工贸有限公司                      -             -                 -     3,356,598.35               -

上海时尚工贸有限公司                      -             -                 -       702,503.07               -

上海恒保钟表有限公司                      -             -                 -     5,848,292.27               -

青海金徽酒销售有限公司                     -             -      -983,240.42                  -              -

复星心选科技（中山）有限公司       1,470,000.00             -                 -    84,922,540.99               -

金徽酒（新疆）营销有限公司                   -                   -2,685,053.91                 -              -

复星开心购（深圳）科技有限公司                 -             -                 -    15,278,993.86               -

金徽酒股份有限公司                       -             -                 - 3,506,592,734.50               -

北京天时恒生网络股份有限公司                  -             -                 -    21,059,043.32               -

小计                  83,734,315.97             -     -3,668,294.33 6,053,329,935.94     697,067.80

合计                  83,734,315.97             -     -3,668,294.33 13,422,253,719.54   7,697,067.80

其他说明：

注：根据 2016 年 5 月 11 日公司第八届董事会第二十八次会议决议，公司与上海友谊复星（控股）

有限公司（以下简称“友谊复星”）的控股股东百联集团有限公司，拟按照《公司法》相关规定

对友谊复星根据双方原有的股权比例进行相关资产、负债及权益的分立处置。2016 年 7 月友谊复

星已更名上海百联控股有限公司（以下简称“百联控股”）。

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

根据 2021 年上海百联控股有限公司分立协议约定，派生分立出新公司“上海豫赢企业管理有限

公司”。分立完成后，上海百联控股有限公司保留原公司 52%的资产和负债，上海豫赢企业管理

有限公司享有和承担原公司 48%的资产及负债。截至 2022 年 12 月 31 日，相关资产的分割手续

尚在办理中。

(1) 其他权益工具投资情况

项目                                                                 期末余额                       期初余额

上海星荃投资中心（有限合伙）                                                 237,137,708.01             251,169,725.78

杭州构家网络科技                                                        23,794,650.00              23,794,650.00

Fosun Fashion Group(Cayman)Limited                             300,807,131.39             423,272,596.43

广州复星云通小额贷款有限公司                                                  20,974,723.73              20,791,559.10

上海薄荷健康科技股份有限公司                                                  17,301,681.87              18,393,900.00

其他                                                              14,381,018.87              13,812,642.05

合计                                                             614,396,913.87             751,235,073.36

(2) 分项披露本期非交易性权益工具投资的情况

项目                                   本期确认的   累计利得或损            其他综合收益           指定为以公允价     其他综合收

                                     股利收入 失（损失以“-” 转入留存收益                       值计量且其变动     益转入留存

                                                    表示）               的金额       计入其他综合收     收益的原因

                                                                                  益的原因

上海星荃投资中心（有限合伙）                           -    -18,862,291.99                -   不以交易为目的                -

杭州构家网络科技                                 -     -1,534,350.00                -   不以交易为目的                -

FosunFashionGroup(Cayman)Limited         -    -43,217,597.31                -   不以交易为目的                -

广州复星云通小额贷款有限公司                           -    -11,025,276.27                -   不以交易为目的                -

上海薄荷健康科技股份有限公司                           -      2,426,335.78                -   不以交易为目的                -

其他                                       -   -148,149,389.92                -   不以交易为目的                -

合计                                       -   -220,362,569.71                -

项目                                                                 期末余额                       期初余额

权益工具投资                                                          13,805,297.67             786,819,245.92

合计                                                              13,805,297.67             786,819,245.92

其他说明：本期变动详见附注 六、2 注。

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(1) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

项目                              房屋、建筑物                土地使用权                 在建工程                    合计

① 期初余额                        13,401,529,640.80                  - 8,717,365,553.48 22,118,895,194.28

② 本期变动                         1,438,613,559.20                      -1,335,102,266.08     103,511,293.12

加：外购                             17,294,142.84                   -     350,473,453.38      367,767,596.22

      企业合并增加                                  -                  -                   -                  -

减：处置                            260,365,702.30                   -                   -     260,365,702.30

公允价值变动                           -40,314,881.34                  -      36,424,280.54       -3,890,600.80

在建转入投资物业                       1,722,000,000.00                                          1,722,000,000.00

在建转已完工投资物业                                                           -1,722,000,000.00 -1,722,000,000.00

③ 期末余额                        14,840,143,200.00                  - 7,382,263,287.40 22,222,406,487.40

其他说明：

注：上述投资性房地产经由上海立信资产评估有限公司出具信资评报字[2023]第 030016 号、北京

中企华资产评估有限责任公司出具中企华评报字[2023]第 6061 号、上海东洲资产评估有限公司出

具 东 洲 评 报 字 [2023] 第 0326 号 及 深 圳 市 戴 德 梁 行 土 地 房 地 产 评 估 有 限 公 司 出 具

CW/SH/A/2023/2025 号投资性房地产公允价值资产评估报告书评估得出。

项目                                                        期末数                                    期初数

固定资产                                              3,270,421,109.11                       5,255,381,338.18

固定资产清理                                                           -                                      -

合计                                                3,270,421,109.11                       5,255,381,338.18

(1)   固定资产情况

项目                              房屋及建筑物                  机器设备                运输设备               电子设备

账面原值

期初余额                           5,463,397,218.76 2,575,154,603.71       115,140,565.69      424,957,608.54

本期增加金额                          115,159,507.86      161,931,675.52       5,403,665.57       40,959,950.64

其中：购置                             27,561,776.97      87,048,711.73       5,323,022.22       36,068,594.14

       在建工程转入                     87,597,730.89      56,880,436.66                   -       3,582,229.84

       企业合并增加                                 -      18,002,527.13          80,643.35        1,309,126.66

       投资性房地产转入                               -                  -                   -                  -

       其他                                     -                  -                   -                  -

本期减少金额                         2,122,354,635.59     401,470,242.45      37,528,199.71       75,545,005.59

其中：处置或报废                          18,650,206.07     192,905,933.33      10,024,294.45       14,254,342.99

       转入投资性房地产                               -                  -                   -                  -

       处置子公司减少                 2,050,214,543.54     199,877,585.66      26,164,549.92       55,416,282.90

       其他                                     -                  -                   -                  -

       外币报表折算差异                   53,489,885.98       8,686,723.46       1,339,355.34        5,874,379.70

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                     房屋及建筑物                机器设备             运输设备             电子设备

期末余额                  3,456,202,091.03 2,335,616,036.78    83,016,031.55   390,372,553.59

累计折旧

期初余额                  1,718,852,306.24 1,331,473,157.92    91,586,923.62   303,015,252.64

本期增加金额                 238,107,653.88    205,053,715.52     5,973,917.30    40,233,775.53

其中：计提                  238,107,653.88    202,573,532.37     5,947,815.87    39,458,374.97

     企业合并增加                         -      2,480,183.15       26,101.43        775,400.56

     投资性房地产转入                       -                 -                -                -

本期减少金额                 484,335,848.58    260,628,514.43    28,161,628.89    51,584,745.50

其中：处置或报废                10,176,006.09    149,905,645.69     8,696,268.83    10,728,414.09

     转入在建工程                         -                 -                -                -

     处置子公司减少           459,693,992.35    100,259,062.45    18,703,565.76    39,632,520.22

     其他                             -                 -                -                -

     外币报表折算差异           14,465,850.14     10,463,806.29      761,794.30      1,223,811.19

期末余额                  1,472,624,111.54 1,275,898,359.01    69,399,212.03   291,664,282.67

减值准备

期初余额                    33,933,208.82        578,007.71      292,978.11        134,127.34

本期增加金额                              -         15,762.75                -         4,569.36

其中：计提                               -         15,762.75                -         4,569.36

     企业合并增加                         -                 -                -                -

     其他                             -                 -                -                -

本期减少金额                   3,163,592.21         11,002.48       16,162.30          7,399.21

其中：处置或报废                            -                 -                -                -

     处置子公司减少             1,367,062.21                 -                -                -

     其他                             -                 -                -                -

     外币报表折算差异            1,796,530.00         11,002.48       16,162.30          7,399.21

期末余额                    30,769,616.61        582,767.98      276,815.81        131,297.49

账面价值

期末账面价值                1,952,808,362.88 1,059,134,909.79    13,340,003.71    98,576,973.43

期初账面价值                3,710,611,703.70 1,243,103,438.08    23,260,663.96   121,808,228.56

(续上表)

项目                                      固定资产装修                     其他               合计

账面原值

期初余额                                     249,102,626.42   223,274,967.24 9,051,027,590.36

本期增加金额                                    27,770,594.23    57,852,298.64   409,077,692.46

其中：购置                                      3,136,624.61    50,330,112.59   209,468,842.26

     在建工程转入                               24,633,969.62     7,522,186.05   180,216,553.06

     企业合并增加                                           -                -    19,392,297.14

     投资性房地产转入                                         -                -                -

     其他                                               -                -                -

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                             固定资产装修                    其他               合计

本期减少金额                          14,238,413.90   110,835,164.62 2,761,971,661.86

其中：处置或报废                        16,159,889.46     7,670,684.15   259,665,350.45

     转入投资性房地产                               -                -                -

     处置子公司减少                                -   104,296,531.72 2,435,969,493.74

     其他                                     -                -                -

     外币报表折算差异                   -1,921,475.56    -1,132,051.25    66,336,817.67

期末余额                           262,634,806.75   170,292,101.26 6,698,133,620.96

累计折旧

期初余额                           186,423,485.04   129,356,804.74 3,760,707,930.20

本期增加金额                          24,099,389.14    31,420,773.43   544,889,224.80

其中：计提                           24,099,389.14    31,420,773.43   541,607,539.66

     企业合并增加                                 -                -     3,281,685.14

     投资性房地产转入                               -                -                -

本期减少金额                          15,212,999.47    69,721,404.17   909,645,141.04

其中：处置或报废                        16,088,860.70     6,473,100.03   202,068,295.43

     转入在建工程                                 -                -                -

     处置子公司减少                                -    63,571,856.85   681,860,997.63

     其他                                     -                -                -

     外币报表折算差异                     -875,861.23      -323,552.71    25,715,847.98

期末余额                           195,309,874.71    91,056,174.00 3,395,952,013.96

减值准备

期初余额                                        -                -    34,938,321.98

本期增加金额                                      -                -        20,332.11

其中：计提                                       -                -        20,332.11

     企业合并增加                                 -                -                -

     其他                                     -                -                -

本期减少金额                                      -                -     3,198,156.20

其中：处置或报废                                    -                -                -

     处置子公司减少                                -                -     1,367,062.21

     其他

     外币报表折算差异                               -                -     1,831,093.99

期末余额                                        -                -    31,760,497.89

账面价值

期末账面价值                          67,324,932.04    79,235,927.26 3,270,421,109.11

期初账面价值                          62,679,141.38    93,918,162.50 5,255,381,338.18

① 暂时闲置的固定资产情况

无。

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

② 通过经营租赁租出的固定资产

项目                                                                                        期末账面价值

房屋及建筑物                                                                                     22,552,217.93

③ 未办妥产权证书的固定资产情况

项目                                                                账面价值           未办妥产权证书的原因

时尚街房屋                                                           3,387,047.31          无法办理房产证

永青商厦房屋                                                         13,206,377.11          无法办理房产证

东方路 3641 号                                                      5,459,726.50          无法办理房产证

Feldbrunnenstr.67,20148 Hamburg                                20,313,765.34          无法办理房产证

西藏南路 831 弄 2 号 5、6 楼                                             958,312.50                   使用权房

如意情连云港走马岭                                                       2,020,483.21      产权手续正在办理中

如意情武汉辛安渡厂房                                                     36,818,055.06          无法办理房产证

如意情连云港厂房、车棚                                                   243,753,085.98      产权手续正在办理中

项目                                                                期末余额                        期初余额

在建工程                                                          170,630,866.41              205,439,843.56

合计                                                            170,630,866.41              205,439,843.56

(1) 在建工程情况

项目                                 期末余额                                        期初余额

                      账面余额         减值准备          账面净值             账面余额          减值准备          账面净值

如意情连云港项             6,484,045.00          -    6,484,045.00    49,819,193.97          -    49,819,193.97

目

如意情武汉真姬             9,834,125.31          -    9,834,125.31    11,144,882.71          -    11,144,882.71

菇项目

如意情厦门设备               527,050.00          -     527,050.00      4,740,204.96          -     4,740,204.96

安装改造项目

苏州松鹤楼食品            18,599,768.71          -   18,599,768.71                -          -                -

生产基地项目

上海松鹤楼苏灶             3,424,264.10          -    3,424,264.10    31,655,654.14          -    31,655,654.14

面门店工程改造

项目

苏州松鹤楼苏灶             2,281,296.46          -    2,281,296.46    18,663,575.46          -    18,663,575.46

面门店工程改造

项目

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                            期末余额                                           期初余额

                 账面余额           减值准备            账面净值            账面余额           减值准备            账面净值

北京松鹤楼苏灶        1,934,352.00              -    1,934,352.00               -              -               -

面门店工程改造

项目

苏州松鹤楼餐饮         334,000.00               -     334,000.00                -              -               -

门店工程改造项

目

豫园商城一期整       41,311,529.82              -   41,311,529.82   16,842,346.79              -   16,842,346.79

改项目

金徽酒股份有限                   -              -               -   10,372,363.40              -   10,372,363.40

公司改造项目

老饭店门店装修       26,457,794.82              -   26,457,794.82    2,156,236.69              -    2,156,236.69

调改工程

沈阳豫珑城改造         190,000.00               -     190,000.00     1,739,271.61              -    1,739,271.61

工程

华宝楼一期改造        9,419,660.00              -    9,419,660.00    5,885,162.12              -    5,885,162.12

工程

北海道度假村酒        4,956,240.38              -    4,956,240.38    5,706,156.92              -    5,706,156.92

店运营维护工程

天津海鸥设备改        1,854,453.97              -    1,854,453.97    3,929,409.44              -    3,929,409.44

造项目

金豫商厦项目改        3,929,329.07              -    3,929,329.07    3,514,123.64              -    3,514,123.64

造工程

星选平台项目         1,129,488.77              -    1,129,488.77    3,034,811.24              -    3,034,811.24

玳美豫 SHIFC 装    3,682,589.35              -    3,682,589.35    2,651,704.57              -    2,651,704.57

修工程

福佑路办公室改        1,090,595.52              -    1,090,595.52               -              -               -

造工程

魔都四百年项目        3,134,845.06              -    3,134,845.06               -              -               -

工程

洪庙乡            4,091,010.94   4,091,010.94               -    4,091,010.94   4,091,010.94               -

高桥村            3,109,274.38   3,109,274.38               -    3,109,274.38   3,109,274.38               -

豫园珠宝时尚数        4,707,387.62              -    4,707,387.62    2,040,726.40              -    2,040,726.40

字化系统

茱瑞门店装修工        2,542,731.54              -    2,542,731.54               -              -               -

程

蔚伊思武汉车间        5,354,922.79              -    5,354,922.79               -              -               -

改造项目

上海童涵春堂庙        4,810,432.78              -    4,810,432.78   23,820,490.92              -   23,820,490.92

童规划项目

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                            期末余额                                               期初余额

                账面余额            减值准备              账面净值             账面余额            减值准备              账面净值

文昌南北街新建                  -                -                -     1,777,201.02                -     1,777,201.02

工程

上海豫园股份平       7,008,527.43                -     7,008,527.43                -                -                -

台系统项目

其他            5,631,435.91                -     5,631,435.91     5,946,327.56                -     5,946,327.56

合计          177,831,151.73    7,200,285.32    170,630,866.41   212,640,128.88    7,200,285.32    205,439,843.56

① 重要在建工程项目本期变动情况

项目名称              预算数           期初余额 本期增加金额 本期转入固定                                 本期其他 工程累计投入

                                                                   资产金额            减少金额           占预算比例

如意情-连云港         10.9 亿元      49,819,193.97     54,713,450.93    98,048,599.90                -         91.23%

(续上表)

项目名称            工程进度          利息资本化 其中：本期利                         本期利息            资金来源              期末余额

                                累计金额 息资本化金额                        资本化率

如意情-连云港              91%     17,915,643.55                 -             6%       自有+借款            6,484,045.00

② 本报告期计提在建工程减值准备情况

无。

项目                           房屋及建筑物               机器设备             运输设备                  其他               合计

(1) 账面原值

期初余额                         290,463,891.49       958,809.75    11,785,199.99   574,028,461.85   877,236,363.08

本期增加金额                        98,787,286.91       218,685.96     3,331,531.31   364,992,545.21   467,330,049.39

其中：租赁                         96,625,214.07       218,685.96     3,331,531.31   364,992,545.21   465,167,976.55

     非同一控制下企业合并                2,162,072.84                -                -                -     2,162,072.84

     其他增加                                 -                -                -                -                -

本期减少金额                       101,540,791.95       834,995.48     7,041,235.18   188,746,383.45   298,163,406.06

其中：租赁到期                       64,307,131.41       824,562.21     6,851,894.01   187,945,582.53   259,929,170.16

处置子公司                         36,661,421.24                -                -                -    36,661,421.24

外币报表折算差额                        572,239.30         10,433.27       189,341.17      800,800.92      1,572,814.66

期末余额                         287,710,386.45       342,500.23     8,075,496.12   750,274,623.61 1,046,403,006.41

(2) 累计折旧

期初余额                         100,704,245.73       621,484.61     7,460,500.91   152,110,970.16   260,897,201.41

本期增加金额                        96,628,580.66       445,115.00     3,726,858.48   227,530,891.83   328,331,445.97

其中：计提                         95,576,710.91       445,115.00     3,726,858.48   227,530,891.83   327,279,576.22

     非同一控制下企业合并                1,051,869.75                -                -                -     1,051,869.75

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                            房屋及建筑物               机器设备             运输设备                  其他               合计

本期减少金额                         74,476,134.03      824,562.21      6,851,894.01   187,945,582.53   270,098,172.78

其中：租赁到期                        64,307,131.41      824,562.21      6,851,894.01   187,945,582.53   259,929,170.16

     处置子公司                     10,169,002.62                -                -                -    10,169,002.62

     其他减少                                  -                -                -                -                -

期末余额                          122,856,692.36      242,037.40      4,335,465.38   191,696,279.46   319,130,474.60

(3) 减值准备

期初余额                                       -                -                -                -                -

本期增加金额                                     -                -                -                -                -

其中：计提                                      -                -                -                -                -

本期减少金额                                     -                -                -                -                -

其中：处置                                      -                -                -                -                -

期末余额                                       -                -                -                -                -

(4) 账面价值

期末账面价值                        164,853,694.09      100,462.83      3,740,030.74   558,578,344.15   727,272,531.81

期初账面价值                        189,759,645.76      337,325.14      4,324,699.08   421,917,491.69   616,339,161.67

(1) 无形资产情况

项目            土地使用权             房屋使用权                    软件              牌誉               其他               合计

① 账面原值

期初余额         752,102,556.27    22,966,399.18   142,952,804.07 3,001,780,962.78   245,639,344.45 4,165,442,066.75

本期增加金额            53,495.06                -    27,729,281.08       963,302.87    14,634,377.57    43,380,456.58

其中：购置             53,495.06                -    27,729,281.08       963,302.87    11,629,386.57    40,375,465.58

     内部研发                 -                -                -                -                -                -

     企业合并                 -                -                -                -     3,004,991.00     3,004,991.00

     增加

本期减少金额       326,549,289.76                -     6,893,663.14 1,523,275,669.92     1,877,984.99 1,858,596,607.81

其中：处置                     -                -     3,626,252.76     7,106,749.78                -    10,733,002.54

     处置公     299,192,549.46                -     1,969,291.01 1,518,171,188.12                - 1,819,333,028.59

     司减少

     外币报表     27,356,740.30                -     1,298,119.37    -2,002,267.98     1,877,984.99    28,530,576.68

     折算

期末余额         425,606,761.57    22,966,399.18   163,788,422.01 1,479,468,595.73   258,395,737.03 2,350,225,915.52

② 累计摊销

期初余额          63,112,987.42    22,966,399.18    75,615,122.74   230,623,429.58    99,189,798.78   491,507,737.70

本期增加金额         8,729,459.44                -    23,631,105.33   130,610,669.46    14,409,845.52   177,381,079.75

其中：计提          8,729,459.44                -    23,631,105.33   130,610,669.46    14,409,845.52   177,381,079.75

     企业合并                 -                -                -                -                -                -

     增加

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目              土地使用权           房屋使用权                     软件              牌誉               其他               合计

本期减少金额          47,745,347.11               -    5,678,831.16    160,415,662.61     2,464,345.72   216,304,186.60

其中：处置                       -               -    3,447,877.62                 -      586,360.73      4,034,238.35

      处置公       45,482,410.56               -    1,119,302.63    160,732,725.97                -   207,334,439.16

      司减少

      外币报表       2,262,936.55               -    1,111,650.91       -317,063.36     1,877,984.99     4,935,509.09

      折算差额

期末余额            24,097,099.75   22,966,399.18   93,567,396.91    200,818,436.43   111,135,298.58   452,584,630.85

③ 减值准备

期初余额             1,342,656.90               -                -                -                -     1,342,656.90

本期增加金额                      -               -                -                -                -                -

其中：计提                       -               -                -                -                -                -

本期减少金额              74,068.42               -                -                -                -        74,068.42

其中：处置                       -               -                -                -                -                -

      外币报表          74,068.42               -                -                -                -        74,068.42

      折算差额

期末余额             1,268,588.48               -                -                -                -     1,268,588.48

④ 账面价值

期末账面价值         400,241,073.34               -   70,221,025.10 1,278,650,159.30    147,260,438.45 1,896,372,696.19

期初账面价值         687,646,911.95               -   67,337,681.33 2,771,157,533.20    146,449,545.67 3,672,591,672.15

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况：

无。

(1) 商誉账面原值

被投资单位名称            期初余额                  本期增加                              本期减少                        期末余额

或形成商誉的事                            企业合并             外币报表                  处置               其他                   -

项                                    形成的            折算差额

株式会社星野         272,395,389.83               -   -15,026,846.64                -                -   257,368,543.19

ResortTomamu

苏州松鹤楼饮食        241,665,115.45               -                -                -                -   241,665,115.45

文化有限公司

苏州松鹤楼餐饮          9,731,727.50               -                -                -                -     9,731,727.50

管理有限公司

上海新元房地产        175,127,886.39               -                -                -                -   175,127,886.39

开发经营有限公

司

比利时国际宝石        101,107,583.08               -                -                -                -   101,107,583.08

学院

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

被投资单位名称                   期初余额           本期增加                            本期减少            期末余额

或形成商誉的事                                企业合并      外币报表                   处置      其他                -

项                                       形成的      折算差额

如意情生物科技              178,123,932.84       -               -                 -    -   178,123,932.84

股份有限公司

上海金豫置业有               94,487,651.54       -               -                 -    -    94,487,651.54

限公司

AHAVA-Dead Sea       207,898,570.53       -               -                 -    -   207,898,570.53

Laboratories Ltd.

WEI（注 1）             249,375,595.56       -               -                 -    -   249,375,595.56

上海表业有限公                2,259,707.41       -               -                 -    -     2,259,707.41

司

天津海鸥表业集               12,566,162.91       -               -                 -    -    12,566,162.91

团有限公司

金徽酒股份有限             1,807,169,942.11      -               - 1,807,169,942.11     -                -

公司

DJULA. SAS            28,628,385.48       -               -                 -    -    28,628,385.48

合计                  3,380,537,650.63      -   -15,026,846.64 1,807,169,942.11    - 1,558,340,861.88

注 1：WEI 指蔚伊思美容品（武汉）有限公司、WeiHolding,Inc.及其下属子公司。

(2) 商誉减值准备

被投资单位名称                   期初余额           本期增加                            本期减少            期末余额

或形成商誉的事项                                计提              其他              处置      其他

株式会社星野                             -      -               -                 -    -                -

ResortTomamu

苏州松鹤楼饮食文化                          -      -               -                 -    -                -

有限公司

苏州松鹤楼餐饮管理                          -      -               -                 -    -                -

有限公司

上海新元房地产开发                          -      -               -                 -    -                -

经营有限公司

比利时国际宝石学院                          -      -               -                 -    -                -

如意情生物科技股份                          -      -               -                 -    -                -

有限公司

上海金豫置业有限公                          -      -               -                 -    -                -

司

AHAVA-Dead Sea                     -      -               -                 -    -                -

Laboratories Ltd.

WEI                                -      -               -                 -    -                -

上海表业有限公司                           -      -               -                 -    -                -

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

被投资单位名称         期初余额                本期增加                           本期减少                       期末余额

或形成商誉的事项                           计提                 其他           处置             其他

天津海鸥表业集团有              -              -                 -             -              -               -

限公司

金徽酒股份有限公司              -              -                 -             -              -               -

DJULA. SAS             -              -                 -             -              -               -

合计                     -              -                 -             -              -               -

(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

年末，公司管理层对商誉进行减值测试，在预计投入成本可收回金额时，采用了与商誉有关的资

产组合来预计未来现金流现值。以收购的公司整体资产及业务作为资产组进行减值测试，主要现

金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入，资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确

认的资产组组合一致。

(4) 商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法：

可收回金额的确定方法及依据

① 重要假设及依据

② 关键参数

项目                 株式会社星野          苏州松鹤楼饮食文化                苏州松鹤楼餐饮管理             上海新元房地产开发

                  ResortTomamu                 有限公司                  有限公司                 经营有限公司

预测期          5 年（即 2023 年-2027     5 年（即 2023 年-2027        5 年（即 2023 年-2027     5 年（即 2023 年-2027

             年），后续为稳定期             年），后续为稳定期                年），后续为稳定期             年），后续为稳定期

预测期增长率                      注1                        注2                   注3                     注4

稳定期增长率                       2%                       2%                    2%                     2%

利润率           根据预测的收入、成            根据预测的收入、成                根据预测的收入、成             根据预测的收入、成

                 本、费用等计算               本、费用等计算                  本、费用等计算               本、费用等计算

折现率（加权平均                   8.42%                    6.50%                 8.25%                  6.50%

资本成本 WACC）

商誉减值测试结果                   未减值                   未减值                      未减值                   未减值

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(续上表 1)

项目             比利时国际宝石学          如意情生物科技股份              上海金豫置业有限公              AHAVA-Dead Sea

                            院             有限公司                         司        Laboratories Ltd.

预测期          5 年（即 2023 年-2027   5 年（即 2023 年-2027      5 年（即 2023 年-2027   5 年（即 2023 年-2027

             年），后续为稳定期           年），后续为稳定期              年），后续为稳定期           年），后续为稳定期

预测期增长率                    注5                      注6                 注7                     注8

稳定期增长率                     2%                     2%                  2%                     2%

利润率           根据预测的收入、成          根据预测的收入、成              根据预测的收入、成           根据预测的收入、成

                 本、费用等计算             本、费用等计算                本、费用等计算             本、费用等计算

折现率（加权平均                 9.00%                 10.76%               6.50%                12.00%

资本成本 WACC）

商誉减值测试结果                未减值                  未减值                   未减值                   未减值

(续上表 2)

项目                        WEI      上海表业有限公司             天津海鸥表业集团有                   DJULA.SAS

                                                                   限公司

预测期          5 年（即 2023 年-2027   5 年（即 2023 年-2027      5 年（即 2023 年-2027   5 年（即 2023 年-2027

             年），后续为稳定期           年），后续为稳定期              年），后续为稳定期           年），后续为稳定期

预测期增长率                    注9                    注 10                 注 11                  注 12

稳定期增长率                     2%                     2%                  2%                     2%

利润率           根据预测的收入、成          根据预测的收入、成              根据预测的收入、成           根据预测的收入、成

                 本、费用等计算             本、费用等计算                本、费用等计算             本、费用等计算

折现率（加权平均                16.50%                 15.00%              15.00%                15.20%

资本成本 WACC）

商誉减值测试结果                未减值                  未减值                   未减值                   未减值

折现率（加权平均资本成本 WACC）（税前）确认依据（由于企业预测的所得税税率不同，折现

率也不同。）：

采用加权平均资本成本模型 WACC（税前）确定折现率 r

WACC=(E/V）×Re+（D/V）×Rd×(1-Tc)

注 1：株式会社星野 Resort Tomamu 主要业务为酒店度假村经营，根据星野 Resort Tomamu 历史

年度的经营情况及企业的未来规划，预计 2023-2027 年期间销售收入有 6.19%~18.30%的增长，永

续期有 2.00%的增长。

注 2：苏州松鹤楼饮食文化有限公司主要业务为物业出租，根据松鹤楼饮食文化历史年度的经营

情况及企业的未来规划，预计 2023-2027 年期间销售收入有 5.00%~50.60%的增长，永续期有 2.00%

的增长。

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

注 3：苏州松鹤楼餐饮管理有限公司主要业务为连锁餐饮经营，豫园股份收购松鹤楼餐饮后，将

对其门店经营及自主品牌商品销售等方面进行调整改善，使得经营情况得以良好发展。根据松鹤

                    预计 2023-2027 年期间销售收入有 11.67%-150.01%

楼餐饮历史年度的经营情况及企业的未来规划，

的增长，永续期有 2.00%的增长。

注 4：上海新元房地产开发经营有限公司为房地产开发经营管理企业，主要收入为投资性房地产

出租收入。根据上海新元未来的经营计划，将在以后年度对部分楼层打包对外整租，预计

租单价及可出租面积计算。

注 5：比利时国际宝石学院主要业务为珠宝鉴定，根据比利时国际宝石学院历史年度的经营情况

及企业的未来规划，预计 2023-2027 年期间销售收入有 5.00%~15.81%的增长，永续期有 2.00%的

增长。

注 6：如意情生物科技股份有限公司主要业务为金针菇等食用菌菇的培育销售，2022 年金针菇价

格趋于稳定，同时公司加大对于鹿茸菇的投入，预计 2023 年收入增长比例为 6.61%。根据如意情

生物科技股份有限公司历史年度的经营情况及企业的未来规划，预计 2024-2027 年期间销售收入

有 2.00%的增长，永续期有 2.00%的增长。

注 7：上海金豫置业有限公司为房地产开发经营管理企业，主要收入为投资性房地产出租收入。

根据上海金豫置业有限公司历史年度的经营情况及企业的未来规划，将于 2023 年度对出租房屋

进行整装，预计 2024-2027 年期间销售收入有 1.10%~33.46%的增长，永续期有 2.00%的增长。

注 8：AHAVA-Dead Sea Laboratories Ltd.主要业务为化妆品生产与销售，根据 AHAVA-Dead Sea

Laboratories Ltd.历史年度的经营情况及企业的未来规划，预计 2023-2027 年期间销售收入有

注 9：WEI 主要业务为化妆品生产与销售，根据 WEI 历史年度的经营情况及企业的未来规划，

预计 2023-2027 年期间销售收入有 20.00%-101.66%的增长，永续期有 2.00%的增长。

注 10：上海表业有限公司为手表生产及销售企业，根据上海表业有限公司历史年度的经营情况

及企业的未来规划，预计 2023-2027 年期间销售收入有 15.30%-30.34%的增长，永续期有 2.00%的

增长。

注 11：天津海鸥表业集团有限公司为手表生产及销售企业，根据天津海鸥表业集团有限公司历

史年度的经营情况及企业的未来规划，预计 2023-2027 年期间销售收入有 15.22%-23.40%的增长，

永续期有 2.00%的增长。

注 12：DJULA. SAS 主要业务为珠宝销售，根据 DJUL.A SAS 历史年度的经营情况及企业的未来

规划，公司将加大在国内布局新零售门店，预计 2023-2027 年期间销售收入有 25.87%-53.74%的增

长，永续期有 2.00%的增长。

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                     期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额                                               期末余额

租入固定资产改良支出          169,482,040.15      44,086,363.04     45,182,851.18     1,972,120.14    166,413,431.87

商铺及酒店装修              68,386,845.61      87,955,639.03     34,130,689.81                -    122,211,794.83

其他                   42,409,472.91      64,148,999.41     53,174,562.16    10,029,624.65     43,354,285.51

合计                  280,278,358.67     196,191,001.48    132,488,103.15    12,001,744.79    331,979,512.21

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项目                                                期末余额                              期初余额

                                       可抵扣暂时性              递延所得税          可抵扣暂时性              递延所得税

                                                  差异              资产               差异                资产

信用/资产减值准备                              499,495,583.75    124,777,064.36   485,699,154.59    121,402,952.50

内部交易未实现利润                               87,669,782.04     21,917,445.51   583,557,491.18    145,889,372.80

可抵扣亏损                                 3,286,456,526.21   812,806,147.25 4,511,816,994.57 1,139,465,577.32

金融资产及负债公允价值变动                          140,655,171.40     35,163,792.85   153,547,679.92     38,386,919.98

土地增值税拨备                               5,675,126,815.02 1,418,781,703.75 5,633,830,955.55 1,408,457,738.89

预提费用和成本                               1,497,436,604.90   374,225,668.28 1,195,076,624.96    298,769,156.24

其他                                     682,322,817.83    171,633,270.02   690,825,257.71    170,047,403.07

合计                                   11,869,163,301.15 2,959,305,092.02 13,254,354,158.48 3,322,419,120.80

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项目                                                期末余额                              期初余额

                                       应纳税暂时性              递延所得税          应纳税暂时性              递延所得税

                                                  差异              负债               差异                负债

非同一控制企业合并资产评估增值                       5,208,842,033.09 1,309,543,182.49 7,405,066,968.62 1,851,266,742.15

金融资产及负债公允价值变动                         1,201,328,053.48   300,332,013.37   489,538,458.84    122,384,614.71

投资性房地产公允价值变动                          5,081,448,955.16 1,270,362,238.79 5,077,471,251.94 1,269,367,812.99

其他（注）                                 2,714,398,145.18   678,196,403.48   818,938,377.65    204,724,721.42

合计                                   14,206,017,186.91 3,558,433,838.13 13,791,015,057.05 3,447,743,891.27

递延所得税负债-其他主要项目为：

① 2007 年度和 2008 年度受让上海复星医药（集团）股份有限公司持有的上海友谊复星（控股）

有限公司 48%股权时，长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产

公允价值的差额计提递延所得税负债共计 3,310.07 万元；

② 2011 年度上海豫园商城房地产发展有限公司受让洛阳联华兴宇置业有限公司 50%股权时，长

期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的差额计提递

延所得税负债 347.94 万元；

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

③ 养老会籍税会差异计提递延所得税负债 5,284.89 万元。

④ 投资性房地产变更为公允价值计量模式后原已在税前列支的累计折旧所计提的递延所得税负

债 9,687.36 万元。

⑤金徽酒剩余股权按丧失控制权日的公允价值重新计量，账面价值与计税基础差额形成的应纳税

暂时性差异，确认递延所得税负债 47,331 万元。

(3) 未确认递延所得税资产明细

项目                                              期末余额               期初余额

可抵扣暂时性差异                                    162,914,579.39    291,828,141.63

可抵扣亏损                                     3,244,750,409.91   1,849,828,991.19

合计                                        3,407,664,989.30   2,141,657,132.82

(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份                           期末金额               期初金额                    备注

合计                     3,244,750,409.91 1,849,828,991.19

其他说明：管理层预计，本公司认为未来不是很可能产生用于抵扣以上可抵扣暂时性差异和可抵

扣亏损的应纳税所得额，因此未确认以上项目的递延所得税资产。

项目                                              期末余额               期初余额

筹建项目预付股权款（注）                              1,000,000,000.00                  -

预付工程设备款                                     30,447,337.37      43,909,541.60

其他                                          41,707,244.35      29,874,879.99

合计                                        1,072,154,581.72     73,784,421.59

注：详见附注六、9 上海豫芸实业发展有限公司注册资本为 200,000 万元人民币，其中本公司认

缴出资额为 100,000 万元人民币。

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(1) 短期借款分类

项目                                      期末余额                期初余额

抵押                                  61,700,000.00       50,000,000.00

保证                                 148,000,000.00      169,899,476.52

信用                                6,593,320,020.08    5,939,452,467.06

信用证贴现                               20,000,000.00                    -

未到期应付利息                             13,291,614.83         7,347,528.57

合计                                6,836,311,634.91    6,166,699,472.15

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

截至 2022 年 12 月 31 日，本公司无已逾期未偿还的短期借款。

项目                                       期末余额               期初余额

黄金租赁                               3,397,215,240.00   4,080,572,750.00

项目                                      期末余额                期初余额

平安银行掉期业务                                         -        8,571,832.90

远期外汇工具                                 809,256.00                    -

合计                                     809,256.00         8,571,832.90

种类                                      期末余额                期初余额

商业承兑汇票                              40,640,000.00         1,049,900.00

银行承兑汇票                              18,773,752.51       22,761,492.69

合计                                  59,413,752.51       23,811,392.69

(1) 应付账款列示

项目                                      期末余额                期初余额

应付账款                              8,189,339,749.37    9,188,661,720.45

(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款

无。

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(1) 预收款项列示

项目                                          期末余额                                期初余额

预收租金                                     45,243,341.93                      62,251,175.57

合计                                       45,243,341.93                      62,251,175.57

(2) 重要的账龄超过 1 年的预收账款

无。

项目                                          期末余额                                期初余额

预收房款                                11,196,779,575.76                     7,441,087,295.05

预收货款                                    866,333,810.97                    1,551,260,529.35

预收服务费                                   189,139,685.15                     218,549,263.41

合计                                  12,252,253,071.88                     9,210,897,087.81

(1) 应付职工薪酬列示

项目                         期初余额             本期增加             本期减少               期末余额

短期薪酬                   710,589,852.77 4,421,913,814.38 4,440,769,122.27     691,734,544.88

离职后福利-设定提存计划            25,081,742.90   322,094,775.87   315,845,983.49      31,330,535.28

辞退福利                     4,639,615.00    37,759,185.55    34,781,461.36       7,617,339.19

一年内到期的其他福利                          -                -                -                  -

合计                     740,311,210.67 4,781,767,775.80 4,791,396,567.12     730,682,419.35

(2) 短期薪酬列示

项目                         期初余额             本期增加             本期减少               期末余额

工资、奖金、津贴和补贴            640,751,980.93 3,602,725,609.81 3,629,074,681.84     614,402,908.90

职工福利费                    2,822,488.33    87,293,067.88    86,690,353.64       3,425,202.57

社会保险费                   19,568,526.44   197,453,984.29   193,320,966.68      23,701,544.05

其中：医疗保险费                17,047,037.79   186,134,498.12   181,394,424.77      21,787,111.14

     工伤保险费               1,067,867.09     6,004,120.26     6,246,379.96         825,607.39

     生育保险费               1,453,621.56     5,315,365.91     5,680,161.95       1,088,825.52

住房公积金                   17,425,737.92   161,474,365.35   162,090,384.36      16,809,718.91

工会经费和职工教育经费             18,445,871.09    37,390,036.61    32,983,733.71      22,852,173.99

短期带薪缺勤                              -                -                -                  -

短期利润分享计划                            -                -                -                  -

其他                      11,575,248.06   335,576,750.44   336,609,002.04      10,542,996.46

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                        期初余额               本期增加             本期减少               期末余额

其中：聘用工资                 6,289,829.89     209,954,059.66   216,127,264.65         116,624.90

     其他                 5,285,418.17     125,622,690.78   120,481,737.39      10,426,371.56

合计                    710,589,852.77 4,421,913,814.38 4,440,769,122.27       691,734,544.88

(3) 设定提存计划列示

项目                       期初余额                本期增加            本期减少                期末余额

基本养老保险                 24,109,202.75     311,611,022.01   305,748,575.83      29,971,648.93

失业保险费                    972,540.15       10,483,753.86    10,097,407.66       1,358,886.35

企业年金缴费                             -                  -                -                  -

合计                     25,081,742.90     322,094,775.87   315,845,983.49      31,330,535.28

项目                                           期末余额                                期初余额

增值税                                     293,037,104.70                      726,573,098.80

消费税                                      22,272,915.49                       49,010,325.95

企业所得税                                  1,620,830,675.84                    1,959,749,133.96

个人所得税                                    17,681,767.54                       13,478,744.44

城市维护建设税                                  25,533,966.07                       31,802,410.60

房产税                                      23,396,584.28                       25,777,418.17

土地增值税                                  5,642,030,520.74                    5,553,564,082.30

教育费附加                                    18,433,367.34                       22,580,358.00

土地使用税                                      2,076,525.21                        2,689,605.29

其他                                       14,242,086.03                       14,787,144.98

合计                                     7,679,535,513.24                    8,400,012,322.49

项目                                           期末余额                                期初余额

应付利息                                                  -                                   -

应付股利                                     23,931,932.42                      150,456,006.01

其他应付款                                  6,297,667,111.44                    6,457,517,959.11

合计                                     6,321,599,043.86                    6,607,973,965.12

(1) 应付股利

项目                                           期末余额                                期初余额

普通股股利                                     13,798,125.56                     143,661,803.31

应付股利-控股子公司的应付股利                           10,133,806.86                        6,794,202.70

合计                                        23,931,932.42                     150,456,006.01

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(2) 其他应付款

① 按款项性质列示其他应付款

项目                                    期末余额                 期初余额

押金及保证金                           691,499,867.48       732,155,551.70

预提费用                             795,945,341.58       748,632,149.21

个人缴纳的社会保险费                          4,548,421.93       12,145,112.64

动迁补偿费                             71,906,723.26       134,602,243.32

工程款                              213,224,400.48       280,982,601.23

联营合营企业及其他关联方往来款                  640,434,476.88       941,495,035.79

合作公司往来及其他                       2,268,596,183.34     2,431,551,362.73

购房意向金                            595,148,510.61       164,265,055.80

其他                              1,016,363,185.88     1,011,688,846.69

合计                              6,297,667,111.44     6,457,517,959.11

② 重要的账龄超过 1 年的其他应付款

项目                                    期末余额         未偿还或结转的原因

控股子公司少数股东借款                     1,323,529,310.56    未到约定的偿还期

合计                              1,323,529,310.56

项目                                    期末余额                 期初余额

一年内到期的长期借款                      5,087,493,860.53     5,831,440,096.59

一年内到期的应付债券                      6,425,434,000.00     1,300,000,000.00

一年内到期的长期应付款                                    -         2,157,110.83

一年内到期的租赁负债                       370,907,615.96       176,730,661.24

一年内到期的中期票据                      1,000,000,000.00     1,000,000,000.00

未到期应付利息                          222,871,044.72       237,791,841.78

合计                             13,106,706,521.21     8,548,119,710.44

项目                                    期末余额                 期初余额

应付短期融资券                                        -     1,815,223,584.22

项目                                    期末余额                 期初余额

待转销项税额                          1,096,752,251.44      727,525,975.99

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

长期借款分类

项目                                                                   期末余额                                    期初余额

质押                                                             1,908,993,618.77                        2,501,776,381.23

抵押                                                          11,868,289,803.72                          9,940,184,279.26

保证                                                             4,790,738,400.71                        4,537,559,837.40

信用                                                             5,189,546,355.56                        6,130,556,960.52

合计                                                          23,757,568,178.76                         23,110,077,458.41

其他说明：

长期借款的利率区间：0.66%~8.0%。

(1) 应付债券

项目                                                                   期末余额                                    期初余额

应付债券                                                           1,150,000,000.00                        7,025,434,000.00

(2) 应付债券的增减变动

债券名称               面值            发行日期                                  债券期限              发行金额                  期初余额

合计                                                                                 9,050,000,000.00      7,025,434,000.00

(续上表)

债券名称             本期发行      转回/转入一年内 按面值计提利息                          溢折价摊销               本期偿还                  期末余额

                           到期非流动负债

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

债券名称               本期发行         转回/转入一年内 按面值计提利息                         溢折价摊销            本期偿还              期末余额

                                到期非流动负债

合计             550,000,000.00    6,425,434,000.00                 -                -              -   1,150,000,000.00

注 1：5 年期固定利率债券，附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

注 2：2+1 年期中期票据，附第 2 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

项目                                                                        期末余额                            期初余额

租赁负债                                                                  397,396,554.91                  422,597,568.79

合计                                                                    397,396,554.91                  422,597,568.79

项目                                                                        期末余额                            期初余额

长期应付款                                                                    854,437.07                     5,150,307.20

专项应付款                                                                              -                                 -

合计                                                                       854,437.07                     5,150,307.20

(1) 长期应付职工薪酬表

项目                                                                        期末余额                            期初余额

离职后福利-设定受益计划净负债                                                        15,544,676.39                   13,513,242.34

辞退福利                                                                               -                                 -

其他长期福利                                                                             -                    1,326,479.86

合计                                                                     15,544,676.39                   14,839,722.20

(2) 设定受益计划变动情况

① 设定受益计划义务现值

项目                              本期发生额(以                本期发生额 本期发生额(印                   本期发生额           上期发生额

                                色列退职补偿                 (日本退职补 度休假兑现薪                   (印度退职补

                                      金计划)              偿金计划)          酬补偿计划)           偿金计划)

期初余额                             7,968,702.75          7,202,939.34     5,298,857.83   9,701,058.54    26,189,162.97

计入当期损益的设定受益成本                      781,949.90           474,901.35      3,392,958.95    767,419.45       312,830.75

其中：当期服务成本                          574,089.80           474,901.35      3,046,470.12    178,176.95       772,378.44

      过去服务成本                                   -                  -                -              -                  -

      结算利得（损失以“-”表示）                           -                  -                -              -      -721,552.25

      利息净额                         207,860.10                     -      346,488.83     589,242.50       262,004.56

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目              本期发生额(以          本期发生额 本期发生额(印                   本期发生额           上期发生额

                色列退职补偿           (日本退职补 度休假兑现薪                  (印度退职补

                     金计划)         偿金计划)         酬补偿计划)             偿金计划)

其他变动               440,723.01    -692,771.74    -1,304,144.38   -1,037,164.91    -6,031,493.90

其中：结算时支付的对价       -184,104.66               -               -                -      -20,794.01

     已支付的福利        627,539.54    -546,787.37    -1,196,618.07                -   -5,144,744.66

     企业合并增加                  -              -               -                -               -

     外币报表折算差额       -2,711.87    -145,984.37     -107,526.31    -1,037,164.91      -865,955.23

期末余额             9,191,375.66    6,985,068.95   7,387,672.40     9,431,313.08    20,470,499.82

② 计划资产

项目               本期发生额           本期发生额 本期发生额(印                   本期发生额           上期发生额

                 (以色列退职          (日本退职补 度休假兑现薪                  (印度退职补

                 补偿金计划)           偿金计划)         酬补偿计划)             偿金计划)

期初余额             6,957,257.48               -               -   20,395,140.63     9,951,340.30

计入当期损益的设定受益成本      168,267.70               -               -    1,642,185.04      420,039.06

其中：利息净额            168,267.70               -               -    1,642,185.04      420,039.06

其他变动               893,915.44               -               -    3,429,302.72    -3,414,121.88

其中：缴纳计划资产        1,951,905.32               -               -    3,826,895.42       35,349.82

     已支付的福利      -1,057,989.88              -               -     -397,592.70    -3,449,471.70

期末余额             8,019,440.62               -               -   25,466,628.39     6,957,257.48

③ 设定受益计划净负债(净资产)

项目               本期发生额           本期发生额 本期发生额(印                   本期发生额           上期发生额

                 (以色列退职          (日本退职补 度休假兑现薪                  (印度退职补

                 补偿金计划)           偿金计划)         酬补偿计划)             偿金计划)

期初余额             1,011,445.27    7,202,939.34   5,298,857.83    -10,694,082.09   16,237,822.67

合并增加                         -              -               -                -

计入当期损益的设定受益成本      613,682.20     474,901.35    3,392,958.95      -874,765.59      -107,208.31

其他变动              -453,192.43     -692,771.74   -1,304,144.38    -4,466,467.63   -2,617,372.02

期末余额             1,171,935.04    6,985,068.95   7,387,672.40    -16,035,315.31   13,513,242.34

④ 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明

公司下属全资子公司株式会社星野 ResortTomamu 授予其所有的正式员工退职补偿金计划。在职

满一定年限(星野度假村为 1 年,地中海俱乐部为 2 年)以上的正式员工，在离职后可以一次性收到

离职补偿金，离职补偿金的标准取决于员工的职级以及员工在北海道 Tomamu 的累计工作年限。

由于违规等原因离职的不能收到退职补偿金。

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

公司下属子公司 International Gemological Institute(India) Private Limited 授予其员工休假兑现薪酬

补偿计划。员工在假期年度结束时，若累计假期余额超过一定天数，可以工资形式兑现没有使用

的休假。

公司下属子公司 International Gemological Institute(India) Private Limited 根据印度 1972 年颁布的《报

酬支付法案》，授予员工退职补偿金计划。该法案规定雇佣员工 10 人以上的企业，员工工作满

公司下属子公司 AHAVA 根据以色列 1963 年的《遣散费法》和《劳动法》，授予员工退职补偿

计划。工作满 1 年以上的员工因死亡、退休、残疾原因离职时，应当支付离职补偿金，离职补偿

金的标准取决于员工的职级以及员工的工作年限。

⑤ 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

日本设定受益计划的现值由株式会社 PBO ソリューションズ在《日本注协退职给付会计实务指

南》和《企业会计委员会的退职给付基准应用指南》以及日本年金协会的实务指南和精算实务基

准的基础上发布的。

印度设定受益计划的现值由 Seeneel Consultancy Services 在印度会计准则（Ind AS）19 和印度精算

师协会发布的相关指导说明基础上发布。

以色列设定受益计划的现值由以色列《解雇补偿法》和以色列精算协会发布的相关指导说明基础

上发布。

计划的基础假设包括折现率、预计死亡率、预计退职率、预计加薪率、平均剩余服务期限等。

项目                           期初余额             本期增加             本期减少             期末余额             形成原因

政府补助                     106,066,192.28   168,797,212.85   120,079,934.25   154,783,470.88            注1

减免税款                       6,487,462.57    13,957,901.43     7,029,114.51    13,416,249.49            注2

合计                       112,553,654.85   182,755,114.28   127,109,048.76   168,199,720.37               /

其他说明：

注 1：从政府无偿取得的与收益和资产相关的政府补助

注 2：初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用按规定允许在增值税应纳税额中全额抵减。

涉及政府补助的项目：

负债项目                                          期初余额             本期新增 本期计入营业 本期计入其他

                                                               补助金额          外收入金额               收益金额

递延收益                                      106,066,192.28   168,797,212.85                -   109,722,445.37

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(续上表)

负债项目                                        本期冲减成本                   其他变动            期末余额             与资产相关

                                                   费用金额                                              /与收益相关

递延收益                                                         -    10,357,488.88   154,783,470.88 与资产/与收益

                                                                                                              相关

项目                                                                   期末余额                                期初余额

合计                                                                            -                    1,000,000,000.00

项目            期初余额                                本次变动增减(+、-)                                            期末余额

                              发行新股         送股    公积金转股                    其他               小计

股份总数    3,890,382,974.00   10,086,000.00    -                -      -538,060.00     9,547,940.00 3,899,930,914.00

其他说明：

注 1：向股权激励对象授予限制性人民币股票共计 10,086,000.00 股。

注 2：因股权激励对象离职或者未达到考核要求，回购注销激励对象原已获授但尚未解除限售的

限制性股票 538,060.00 股。

项目                                                  期初余额             本期增加             本期减少               期末余额

股本溢价（注 1）                                   8,720,717,116.31      87,821,242.16   407,638,831.43 8,400,899,527.04

被投资单位除净损益外的权益变动（注 2）                            493,238,312.90    19,272,469.01   457,281,899.04      55,228,882.87

其他资本公积（注 3）                                     193,116,052.00    27,934,180.66                -     221,050,232.66

合计                                          9,407,071,481.21     135,027,891.83   864,920,730.47 8,677,178,642.57

注 1：本期增加额主要系购买/处置少数股东权益支付的对价与取得的净资产份额之间的差异。

本期减少额主要系同一控制下企业合并及注销限制股票产生。

注 2：本期减少主要系处置招金矿业股份有限公司部分股权丧失重大影响，与该股权投资相关的

除净损益外的其他权益变动在终止采用权益法核算时转入当期损益。

注 3：本期增加额主要系以权益结算的股份支付确认的费用总额。

项目                                                 期初余额              本期增加            本期减少                期末余额

实行股权激励回购                                        71,200,495.55    243,547,401.29    2,881,813.80     311,866,083.04

合计                                              71,200,495.55    243,547,401.29    2,881,813.80     311,866,083.04

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

注：公司于 2021 年 12 月 13 日召开第十届董事会第二十九次会议审议通过了《关于以集中竞价

交易方式回购公司 A 股股份的议案》。截至 2022 年 12 月 31 日，本公司通过集中竞价交易方式

已累计回购 A 股股份 19,999,923 股，占本公司总股本的比例约为 0.512828%。

项目                               期初余额                             本期发生金额

                                                本期所得税前            减：前期计入          减：前期计入

                                                       发生额        其他综合收益          其他综合收益

                                                                  当期转入损益          当期转入留存

                                                                                            收益

(1) 不能重分类进损益的其他综合收益          -62,268,261.28 -149,036,688.19                   -                 -

其中：重新计算设定受益计划变动额                            -                 -               -                 -

     权益法下不能转损益的其他综合收益                       -                 -               -                 -

     其他权益工具投资公允价值变动          -62,268,261.28 -149,036,688.19                   -                 -

     企业自身信用风险公允价值变动                         -                 -               -                 -

(2) 将重分类进损益的其他综合收益         1,296,446,318.93       29,974,045.00   16,136,324.80                 -

其中：权益法下可转损益的其他综合收益         -276,458,931.04        21,085,118.98    4,619,996.91                 -

     其他债权投资公允价值变动                           -                 -               -                 -

     金融资产重分类计入其他综合收益的金额                     -                 -               -                 -

     其他债权投资信用减值准备                           -                 -               -                 -

     现金流量套期损益的有效部分                          -                 -               -                 -

     外币财务报表折算差额              -11,028,670.33        8,888,926.02               -                 -

     其他                    1,583,933,920.30                   -   11,516,327.89                 -

(3) 其他综合收益合计               1,234,178,057.65 -119,062,643.19       16,136,324.80                 -

(续上表)

项目                                              本期发生金额                                 期末余额

                                      减：          税后归属于           税后归属于

                             所得税费用                     母公司           少数股东

(1) 不能重分类进损益的其他综合收益         -3,311,327.21       -145,725,360.98               -   -207,993,622.26

其中：重新计算设定受益计划变动额                        -                     -               -                 -

     权益法下不能转损益的其他综合收益                   -                     -               -                 -

     其他权益工具投资公允价值变动         -3,311,327.21       -145,725,360.98               -   -207,993,622.26

     企业自身信用风险公允价值变动                     -                     -               -                 -

(2) 将重分类进损益的其他综合收益          -2,879,081.98        16,557,722.53      159,079.65 1,313,004,041.46

其中：权益法下可转损益的其他综合收益                      -        16,465,122.07                -   -259,993,808.97

     其他债权投资公允价值变动                       -                     -               -                 -

     金融资产重分类计入其他综合收益的金额                 -                     -               -                 -

     其他债权投资信用减值准备                       -                     -               -                 -

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                                           本期发生金额                              期末余额

                                     减：        税后归属于           税后归属于

                            所得税费用                   母公司        少数股东

     现金流量套期损益的有效部分                      -                  -            -                  -

     外币财务报表折算差额                         -       8,729,846.37   159,079.65     -2,298,823.96

     其他                     -2,879,081.98      -8,637,245.91            - 1,575,296,674.39

(3) 其他综合收益合计                -6,190,409.19    -129,167,638.45   159,079.65 1,105,010,419.20

项目                            期初余额               本期增加          本期减少             期末余额

法定盈余公积                    2,017,516,270.15    276,140,467.39            -   2,293,656,737.54

任意盈余公积                      73,270,580.51                  -            -     73,270,580.51

合计                        2,090,786,850.66    276,140,467.39            -   2,366,927,318.05

项目                                   本期                上期                   提取或分配比例

调整前上期末未分配利润             17,814,631,654.63 15,234,229,906.09                                -

调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-)      -72,097,436.93      19,918,957.04                               -

调整后期初未分配利润              17,742,534,217.70 15,254,148,863.13                                -

加：本期归属于母公司所有者的净利润        3,825,886,955.18 3,768,575,602.61                                 -

减：提取法定盈余公积                276,140,467.39                   -                               -

  提取任意盈余公积                                                 -                               -

  提取一般风险准备                                                 -                               -

  应付普通股股利                1,354,634,067.85 1,280,190,248.04                                 -

  转作股本的普通股股利                                               -                               -

  其他                                                       -                               -

期末未分配利润                 19,937,646,637.64 17,742,534,217.70                                -

调整期初未分配利润明细：

(1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

(2) 由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

(3) 由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

(4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-72,097,436.93 元。

(5) 其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(1) 营业收入和营业成本情况

项目                                          本期发生额                               上期发生额

                                              收入               成本                收入                成本

主营业务                             49,569,076,413.98 40,979,875,012.37 51,541,853,565.49 39,523,997,775.06

其他业务                               548,893,407.83     181,382,495.69   432,102,608.82      40,235,033.91

合计                               50,117,969,821.81 41,161,257,508.06 51,973,956,174.31 39,564,232,808.97

(2) 合同产生的收入的情况

合同分类                                                      营业收入                                     合计

按行业类型分类

其中：产业运营                                          38,625,569,747.25                   38,625,569,747.25

      商业综合运营与物业综合服务                                 2,375,500,062.44                    2,375,500,062.44

      物业开发与销售                                       9,116,900,012.12                    9,116,900,012.12

按经营地区分类

其中：国内                                            48,437,981,899.43                   48,437,981,899.43

      国外                                            1,679,987,922.38                    1,679,987,922.38

合计                                               50,117,969,821.81                   50,117,969,821.81

(3) 分摊至剩余履约义务的说明

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额 为

计将于 2024 年度及其以后确认收入。

项目                                                     本期发生额                               上期发生额

消费税                                                  327,533,438.63                      317,174,590.70

城市维护建设税                                               67,353,464.71                      103,592,762.44

教育费附加                                                 55,183,886.97                       81,931,614.12

房产税                                                   81,572,297.24                       87,209,841.16

土地使用税                                                 16,075,231.58                       22,087,185.75

印花税                                                   21,423,519.58                       25,021,866.80

土地增值税                                                548,231,024.85                     1,871,780,376.73

其他                                                      4,932,734.99                        8,695,408.45

合计                                                  1,122,305,598.55                    2,517,493,646.15

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                                本期发生额              上期发生额

职工薪酬                           1,014,171,157.33    837,757,047.68

媒体广告费用                          200,646,433.08     220,786,752.57

中介及代理服务费                        361,993,821.97     371,851,969.03

推广宣传费                           328,157,439.68     351,419,104.79

固定资产折旧                           26,784,593.13      19,695,424.42

无形资产摊销                             1,712,294.88       1,564,672.13

使用权资产摊销                         211,368,534.90     157,033,308.85

渠道运营费用                          245,141,287.39     254,273,537.62

维修装饰费                            87,640,287.95      66,700,945.58

办公及公共事业费                         54,312,798.90      60,577,975.78

手续费                              26,215,526.38      31,124,792.47

差旅费                              23,093,290.99      21,014,867.36

物料消耗                             65,849,762.60      44,780,791.32

其他                              187,790,801.62     170,884,635.92

合计                             2,834,878,030.80   2,609,465,825.52

项目                                本期发生额              上期发生额

职工薪酬                           2,272,487,524.21   2,159,033,099.43

固定资产折旧                          264,273,368.97     270,918,890.33

无形资产摊销                          172,762,802.92     175,910,969.51

装修修理费                           107,036,287.73     106,977,949.45

使用权资产摊销                          86,270,938.98      77,877,551.00

中介咨询服务费                         126,754,662.80     114,480,138.00

服务费                             106,522,030.00      78,427,491.21

业务招待费                            75,604,772.40      95,574,390.34

办公费                              93,101,434.90      80,838,009.58

公用物业费                            61,350,824.77      61,058,284.31

差旅费                              84,626,901.50      87,750,076.14

其他费用                            178,608,124.97     130,866,850.38

合计                             3,629,399,674.15   3,439,713,699.68

项目                                本期发生额              上期发生额

职工薪酬                             77,089,953.20      47,778,017.01

物料消耗                             42,983,825.34      24,407,378.10

其他                               26,220,244.11      14,347,530.14

合计                              146,294,022.65      86,532,925.25

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                                     本期发生额              上期发生额

利息支出                                1,431,228,773.31   1,265,269,484.51

利息收入                                  -99,327,994.74   -167,019,241.33

汇兑损益                                 175,673,445.91     165,932,583.22

银行手续费                                 38,587,993.15      43,602,047.48

合计                                  1,546,162,217.63   1,307,784,873.88

项目（产生其他收益的来源）                           本期发生额             上期发生额

税费返还（注 1）                               8,405,437.96       6,787,017.73

职业培训补贴                                  4,839,901.41     11,013,941.62

与递延收益相关的政府补助                          109,722,445.37     20,530,743.19

其他计入当期损益的政府补助（注 2）                     48,483,537.49     35,721,148.25

合计                                    171,451,322.23     74,052,850.79

其他说明：

注 1：税费返还核算的主要系上海老庙黄金国际贸易发展有限公司通过上海钻石交易所进口的成

品钻石，其进口环节增值税实际税负超过 4%部分实行即征即退的退税额

注 2：其他计入当期损益的政府补助主要系上海豫凰品牌管理有限公司收到政府扶持资金

税手续费返还、进项税加计扣除 18,516,825.20 元。

项目                                     本期发生额              上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                       844,209,073.77    1,073,842,731.09

处置长期股权投资产生的投资收益                     4,383,762,268.85    696,019,378.20

交易性金融资产在持有期间的投资收益                      91,354,746.28     74,907,129.03

处置交易性金融资产取得的投资收益                        2,566,239.79     10,852,926.15

处置衍生金融资产取得的投资收益                         2,778,788.16       5,235,950.00

处置衍生金融负债取得的投资收益                         9,384,684.27     -42,314,315.73

其他                                   254,672,381.04      32,237,353.90

合计                                  5,588,728,182.16   1,850,781,152.64

产生公允价值变动收益的来源                          本期发生额              上期发生额

交易性金融资产                              425,482,879.67     132,620,866.73

衍生金融资产                                 58,829,341.89       1,187,125.75

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

产生公允价值变动收益的来源                           本期发生额                 上期发生额

衍生金融负债                                  -1,871,311.00        32,733,773.81

按公允价值计量的投资性房地产                          -3,890,600.80       164,133,449.28

合计                                     478,550,309.76       330,675,215.57

项目                                      本期发生额                 上期发生额

应收票据坏账损失                                 1,243,874.06           -754,059.26

应收账款坏账损失                               -56,784,427.50        -78,228,159.68

其他应收款坏账损失                              -23,679,138.52        30,649,016.47

合计                                     -79,219,691.96        -48,333,202.47

项目                                      本期发生额                 上期发生额

存货跌价损失及合同履约成本减值损失                      -22,365,680.68        -67,173,458.35

固定资产减值损失                                   -20,332.11                     -

合计                                     -22,386,012.79        -67,173,458.35

项目                                       本期发生额                上期发生额

非流动资产处置收益                              105,747,940.93       274,995,235.42

合计                                     105,747,940.93       274,995,235.42

项目                     本期发生额             上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产报废利得合计              107,568.51        126,172.25           107,568.51

其中：固定资产报废利得              107,568.51        126,172.25           107,568.51

政府补助                   58,387,247.33    69,706,503.21        58,387,247.33

赔偿所得                   16,733,414.96    20,213,643.86        16,733,414.96

其他                     30,073,883.27    43,090,782.84        30,073,883.27

合计                    105,302,114.07   133,137,102.16       105,302,114.07

计入当期损益的政府补助：

补助项目                  本期发生金额 上期发生金额                     与资产相关/与收益相关

财政奖励和企业扶持金             54,556,798.48    51,625,238.25      与资产/收益相关

其他                      3,830,448.85    18,081,264.96      与资产/收益相关

合计                     58,387,247.33    69,706,503.21

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                    本期发生额              上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产报废损失合计            4,368,710.29       3,959,147.56       4,368,710.29

其中：固定资产报废损失            4,334,197.02       3,959,147.56       4,334,197.02

对外捐赠                  20,980,786.22     28,534,696.72      20,980,786.22

罚款支出                   4,440,832.84       8,562,751.82       4,440,832.84

延期交付支出                17,120,146.53       3,017,859.13     17,120,146.53

其他                    34,836,631.84     78,506,626.61      34,836,631.84

合计                    81,747,107.72    122,581,081.84      81,747,107.72

(1) 所得税费用表

项目                                       本期发生额              上期发生额

当期所得税费用                               1,492,254,602.64   1,841,685,406.79

递延所得税费用                                514,922,319.65    -802,461,398.63

合计                                    2,007,176,922.29   1,039,224,008.16

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项目                                                          本期发生额

利润总额                                                     5,944,099,826.65

按法定/适用税率计算的所得税费用                                         1,486,024,956.66

子公司适用不同税率的影响                                                 1,732,539.03

调整以前期间所得税的影响                                                -3,958,395.17

非应税收入的影响                                                 -421,272,493.72

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                           25,314,426.50

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                    -62,510,269.37

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                            366,059,507.36

处置权益法核算的长期股权投资的影响                                         627,658,861.97

其他                                                         -11,872,210.97

所得税费用                                                    2,007,176,922.29

详见附注 六、45 。

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

项目                                  本期发生额               上期发生额

收到的往来款项                          8,110,162,592.03   11,499,276,469.02

各单位收取的租金                          451,465,957.76      490,816,192.18

利息收入                                99,360,054.46     151,211,693.17

管理费收入                               46,985,186.53      52,829,051.98

其他                                  33,851,399.14     157,544,971.67

合计                               8,741,825,189.92   12,351,678,378.02

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

项目                                  本期发生额               上期发生额

支付的往来款项                         12,474,190,882.59   11,150,608,478.30

支付的各项期间费用                        2,502,012,504.71    1,766,783,487.03

其他                                 84,335,713.95       46,670,408.02

合计                              15,060,539,101.25   12,964,062,373.35

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

项目                                  本期发生额               上期发生额

衍生金融资产收回的保证金                         1,580,185.00         596,120.91

受限制的保证金的减少                                      -        7,034,113.79

其他                                              -      42,097,651.00

合计                                   1,580,185.00      49,727,885.70

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

项目                                  本期发生额               上期发生额

衍生金融资产支付的保证金                       37,716,570.84       40,640,438.63

丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                            -     987,739,956.33

受限制的保证金的增加                        410,459,096.80                    -

其他                                    327,346.40       23,816,000.00

合计                                448,503,014.04     1,052,196,394.96

(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目                                  本期发生额               上期发生额

不丧失控制权情况下转让子公司部分股权收到的现金                         -     819,215,700.00

信用证贴现                               20,000,000.00                   -

其他                                    410,000.00           27,107.61

合计                                  20,410,000.00     819,242,807.61

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

项目                                      本期发生额              上期发生额

上市公司股票回购                              187,957,098.86                   -

回购限制性股票                                  4,013,896.30     11,481,254.12

支付租赁款的现金                              319,267,587.50     291,109,795.39

支付少数股东股权转让款                               364,805.43      45,621,388.81

同控购买股权                               1,229,876,220.69    176,112,799.60

支付借款手续费、债券承销费等                         14,311,616.80       7,850,102.91

受限制的保证金的增加                               4,389,575.21                  -

其他                                     17,992,308.00       9,250,484.29

合计                                   1,778,173,108.79    541,425,825.12

(1) 将净利润调节为经营活动现金流量的情况

项目                                          本期金额              上期金额

① 将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润                                   3,936,922,904.36 3,835,062,200.62

加：资产减值准备                                22,386,012.79     67,173,458.35

  信用减值准备                                79,219,691.96     48,333,202.47

  固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧              541,607,539.66    553,310,586.98

  使用权资产折旧                              327,279,576.22    260,897,201.40

  无形资产摊销                               177,381,079.75    167,915,689.57

  长期待摊费用摊销                             132,488,103.15    119,346,300.24

  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)    -105,747,940.93    -274,995,235.42

  固定资产报废损失(收益以“－”号填列)                    4,261,141.78       3,832,975.31

  公允价值变动损失(收益以“－”号填列)                 -478,550,309.76    -330,675,215.57

  财务费用(收益以“－”号填列)                     1,429,684,683.68 1,270,119,587.42

  投资损失(收益以“－”号填列)                    -5,588,728,182.16 -1,850,781,152.64

  递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)                 394,915,527.01    -846,286,462.86

  递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)                 120,006,792.64     50,460,397.47

  存货的减少(增加以“－”号填列)                     792,235,470.57 -9,321,937,108.19

  经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)              -3,525,172,845.78   -959,577,458.17

  经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)               1,650,302,257.60   290,708,691.13

  其他                                                 -

经营活动产生的现金流量净额                           -89,508,497.46 -6,917,092,341.89

② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本                                               -                 -

融资租入固定资产                                             -                 -

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                                                            本期金额               上期金额

③ 现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额                                                 6,763,502,485.01 11,278,395,058.50

减：现金的年初余额                                              11,278,395,058.50 15,604,797,665.96

加：现金等价物的期末余额                                                           -                  -

减：现金等价物的年初余额                                                           -                  -

现金及现金等价物净增加额                                           -4,514,892,573.49 -4,326,402,607.46

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

项目                                                                                   金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                      18,761,148.98

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                             109,517.42

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                               -

取得子公司支付的现金净额                                                                 18,651,631.56

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

项目                                                                                   金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                      2,586,539,278.57

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                                      566,480,053.78

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                                 -

处置子公司收到的现金净额                                                               2,020,059,224.79

(4) 现金和现金等价物的构成

项目                                                            期末余额               期初余额

① 现金                                                    6,763,502,485.01 11,278,395,058.50

其中：库存现金                                                     8,751,919.91      4,663,616.51

     可随时用于支付的银行存款                                       6,353,368,721.29 11,236,248,394.50

     可随时用于支付的其他货币资金                                      401,381,843.81      37,483,047.49

② 现金等价物                                                                -                  -

其中：3 个月内到期的债券投资                                                        -                  -

③ 期末现金及现金等价物余额                                          6,763,502,485.01 11,278,395,058.50

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物                                            -                  -

项目                                   期末账面价值                                     受限原因

货币资金                                4,081,912,840.18                       其他说明：注 1

应收账款                                  15,321,080.65                        其他说明：注 2

存货                                 25,671,140,100.38              为银行借款提供抵押

投资性房地产                              5,759,116,771.94              为银行借款提供抵押

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                                     期末账面价值                 受限原因

固定资产                                  1,302,483,570.12   为银行借款提供抵押

无形资产                                   382,919,306.82    为银行借款提供抵押

长期股权投资                                               -     其他说明：注 3

合计                                   37,212,893,670.09

其他说明：

注 1：截至 2022 年 12 月 31 日，本公司受限制的货币资金包括：

(1) 受限制的部分预售房款为人民币 3,451,914,799.36 元。若干项目公司需要将部分预售房款存放

于指定银行账户，存放于该等账户的预售房款只可在预先获得有关地方政府管理部门和贷款银行

的批准下，用作缴付建筑工程款项及缴付税款等指定用途。

(2) 受限制的部分资金为株式会社星野 Resort Tomamu 取得自株式会社 SMBC 信托银行长期借款

的准备金人民币 352,735,669.82 元。

(3) 其他各项履约保证金、承兑汇票保证金、银行保函保证金等合计人民币 277,262,371.00 元。

注 2：

(1) 截至 2022 年 12 月 31 日止，泉州星浩房地产发展有限公司将其收取星光耀万达广场物业的全

部租金收入为招商银行的长期借款提供质押。

注 3：

(1) 截至 2022 年 12 月 31 日止，上海闵光房地产开发有限公司将所持的宁波星馨房地产开发有限

公司 60%的股权为宁波星馨对浙商银行的长期借款和一年内到期的非流动负债提供质押。

(2) 截至 2022 年 12 月 31 日止，上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司将所持的上海汉辰表业

集团有限公司的 60%股权为上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司对光大银行的长期借款和一

年内到期的非流动负债提供质押。

(3) 截至 2022 年 12 月 31 日止，上海菇本食品有限公司将所持的如意情生物科技有限公司的 55.5%

股权为上海菇本食品有限公司对平安银行的长期借款和一年内到期的非流动负债提供质押。

(4) 截至 2022 年 12 月 31 日止，上海豫园美丽健康管理（集团）有限公司将所持的复星津美（上

海）化妆品有限公司的 74.93%股权为上海豫园美丽健康管理（集团）有限公司对招商银行的长

期借款提供质押。

(5) 截至 2022 年 12 月 31 日止，上海复讯实业发展有限公司将所持的长春复远房地产开发有限公

司的 100.00%股权为长春复远房地产开发有限公司对浦发银行的长期借款和一年内到期的非流动

负债提供质押。

(6) 截至 2022 年 12 月 31 日止，上海复地真源实业发展有限公司将所持的佛山禅曦房地产开发有

限公司的 100.00%股权为佛山禅曦房地产开发有限公司对佛山农商行的长期借款提供质押。

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(1) 外币货币性项目

项目                     期末外币余额            折算汇率       期末折算人民币余额

货币资金                                                  1,025,889,180.77

其中：美元                   16,616,118.31    6.964600      115,724,617.58

     港币                 40,528,441.23    0.893270       36,202,840.70

     欧元                   6,264,172.90   7.422900       46,498,329.01

     日元           11,604,029,916.00      0.052358      607,563,798.34

     阿联酋迪拉姆               4,306,097.88   1.896598         8,166,934.49

     泰铢                   6,947,936.00   0.201422         1,399,467.44

     印度卢比             2,022,059,868.19   0.084127      170,109,294.43

     新谢克尔               20,319,000.00    1.979620       40,223,898.78

应收账款                                                   268,539,560.38

其中：美元                     3,059,875.04   6.964600       21,310,805.69

     港币                 14,121,963.52    0.893270       12,614,726.35

     欧元                   1,057,409.68   7.422900         7,849,046.32

     日元               1,523,738,340.30   0.052358       79,779,892.02

     阿联酋迪拉姆               3,424,557.57   1.896598         6,495,007.34

     印度卢比              641,941,520.39    0.084127       54,004,444.09

     新谢克尔               43,688,000.00    1.979620       86,485,638.56

其他应收款                                                   75,272,095.93

其中：美元                     2,317,037.92   6.964600       16,137,242.30

     港币                   7,962,901.73   0.893270         7,113,021.23

     日元                802,552,815.00    0.052358       42,020,060.29

     阿联酋迪拉姆                472,472.14    1.896598          896,089.48

     泰铢                    223,222.30    0.201422           44,961.89

     新谢克尔                 4,577,000.00   1.979620         9,060,720.74

其他流动资产                                                    8,556,964.91

其中：美元                       17,005.00    6.964600          118,433.02

     港币                     86,830.00    0.893270           77,562.63

     欧元                    152,536.75    7.422900         1,132,265.04

     日元                   1,762,872.77   0.052358           92,300.49

     阿联酋迪拉姆                467,639.49    1.896598          886,923.89

     泰铢                    952,655.00    0.201422          191,885.71

     印度卢比               46,309,286.66    0.084127         3,895,849.08

     新谢克尔                 1,092,000.00   1.979620         2,161,745.04

其他非流动资产                                                 31,073,756.21

其中：美元                     2,264,554.00   6.964600       15,771,712.79

     泰铢                   1,081,115.00   0.201422          217,760.39

     印度卢比              179,304,273.00    0.084127       15,084,283.04

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                     期末外币余额            折算汇率       期末折算人民币余额

短期借款                                                   710,172,487.41

其中：港币                  483,707,202.65    0.893270      432,081,132.91

     欧元                 37,463,976.95    7.422900      278,091,354.50

应付票据                                                          3,959.24

其中：新谢克尔                       2,000.00   1.979620             3,959.24

应付账款                                                    82,436,175.74

其中：美元                     1,780,384.81   6.964600       12,399,668.04

     欧元                   3,457,795.08   7.422900       25,666,867.09

     日元                344,521,233.00    0.052358       18,038,442.72

     阿联酋迪拉姆                220,452.20    1.896598          418,109.09

     泰铢                     55,125.00    0.201422           11,103.39

     印度卢比               44,670,176.31    0.084127         3,757,956.08

     新谢克尔               11,186,000.00    1.979620       22,144,029.32

其他应付款                                                  390,614,822.14

其中：美元                   19,987,551.12    6.964600      139,205,298.53

     港币                 12,296,326.90    0.893270       10,983,939.93

     欧元                    703,655.04    7.422900         5,223,161.00

     日元               2,409,905,605.00   0.052358      126,177,837.67

     阿联酋迪拉姆               2,093,208.33   1.896598         3,969,973.69

     泰铢                   6,389,884.00   0.201422         1,287,063.47

     印度卢比              618,567,898.85    0.084127       52,038,097.63

     新谢克尔               26,131,000.00    1.979620       51,729,450.22

一年内到期的非流动负债                                            345,218,762.29

其中：美元                   32,145,694.31    6.964600      223,881,902.59

     欧元                   8,795,299.54   7.422900       65,286,628.96

     日元                724,200,699.00    0.052358       37,917,700.20

     新谢克尔               9,159,601.613    1.979620       18,132,530.55

长期借款                                                  2,226,994,853.57

其中：美元                   86,097,608.91    6.964600      599,635,407.01

     欧元                   2,950,033.38   7.422900       21,897,802.78

     日元           29,784,000,000.00      0.052358     1,559,430,672.00

     新谢克尔               23,252,428.13    1.979620       46,030,971.77

应付职工薪酬                                                  21,293,827.84

其中：美元                       25,148.03    6.964600          175,145.97

     欧元                    806,079.62    7.422900         5,983,448.41

     日元                 96,622,630.00    0.052358         5,058,967.66

     新谢克尔                 5,090,000.00   1.979620       10,076,265.80

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                    期末外币余额              折算汇率           期末折算人民币余额

租赁负债                                                              73,692,212.14

其中：美元                     549,089.49       6.964600                3,824,188.65

     欧元                    88,732.45       7.422900                 658,652.14

     日元                 2,320,382.18       0.052358                 121,490.57

     新谢克尔              34,899,566.98       1.979620               69,087,880.78

其他说明：

公司境外子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。在编制本财务报表

时，这些子公司的外币财务报表已经进行了折算。

本公司主营业务中包含黄金制品的生产销售业务，持有的黄金存货面临市场的价格变动风险。因

此本公司采用黄金租赁及黄金 T+D 延期交易业务等金融工具对黄金存货进行套期保值，用以降

低黄金价格波动对带来的风险，该项套期为公允价值套期。公司期末持有套期工具及被套期工具

情况详见附注“九/3”。

(1) 政府补助基本情况

种类                             金额         列报项目           计入当期损益的金额

财政奖励和企业扶持金             54,556,798.48   营业外收入                      54,556,798.48

职业培训补贴                  4,839,901.41      其他收益                     4,839,901.41

增值税返还                   2,272,745.42      其他收益                     2,272,745.42

税费返还                    6,132,692.54      其他收益                     6,132,692.54

与递延收益相关的政府补助          109,722,445.37      其他收益                   109,722,445.37

其他与日常活动有关的政府补助         48,483,537.49      其他收益                    48,483,537.49

其他                      3,830,448.85   营业外收入                       3,830,448.85

合计                    229,838,569.56                             229,838,569.56

七、合并范围的变更

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

被购买方名称                股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式

石家庄海燕表业有限公司              2022/1/26     18,761,148.98   100.00%       现金购买

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(续上表)

被购买方名称              购买日                 购买日的            购买日至            购买日至

                                        确定依据 期末被购买方 期末被购买方

                                                          的收入           的净利润

石家庄海燕表业有限公司     2022/1/26 资产交割并取得了实际控制权              69,131,383.80   -1,278,158.64

(2) 合并成本及商誉

合并成本                                                    石家庄海燕表业有限公司

现金                                                                   18,761,148.98

非现金资产的公允价值                                                                       -

发行或承担的债务的公允价值                                                                    -

发行的权益性证券的公允价值                                                                    -

或有对价的公允价值                                                                        -

购买日之前持有的股权于购买日的公允价值                                                              -

--其他                                                                             -

合并成本合计                                                               18,761,148.98

减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                    18,761,148.98

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额                                                      -

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

项目                                          石家庄海燕表业有限公司

                                    购买日公允价值                      购买日账面价值

资产：                                  44,805,943.20                   30,357,781.36

货币资金                                   109,517.42                      109,517.42

预付账款                                   269,323.91                      269,323.91

其他应收款                                     7,230.02                        7,230.02

存货                                   24,194,065.76                   24,395,450.93

固定资产                                 16,110,612.00                    4,466,055.99

无形资产                                  3,004,991.00                               -

使用权资产                                 1,110,203.09                    1,110,203.09

负债：                                  26,044,794.22                   23,877,569.95

应付款项                                  5,429,279.93                    5,429,279.93

合同负债                                  4,739,241.84                    4,739,241.84

应付职工薪酬                                2,062,212.53                    2,062,212.53

应交税费                                  2,511,894.20                    2,511,894.20

其他应付款                                 7,570,398.83                    7,570,398.83

一年内到期的非流动负债                            948,441.18                      948,441.18

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                                             石家庄海燕表业有限公司

                                    购买日公允价值                          购买日账面价值

其他流动负债                                    616,101.44                        616,101.44

递延所得税负债                                  2,167,224.27                                 -

净资产                                     18,761,148.98                      6,480,211.41

减：少数股东权益                                            -                                 -

取得的净资产                                  18,761,148.98                      6,480,211.41

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

石家庄海燕表业有限公司可辨认资产、负债公允价值的确定方法是以上海立信资产评估有限公司

出具信资评报字[2022]第 030045 号资产评估报告为基准确定的。

(1) 本期发生的同一控制下企业合并

被合并方名称                 企业合并中取 交易构成同一                          合并日            合并日的

                       得的权益比例 控制下企业合                                         确定依据

                                           并的依据

上海高地资产经营管理有限公司              100.00% 同受一方控制                2022/10/12 资产交割并取

                                                                         得实际控制权

(续上表)

被合并方名称                 合并当期期初 合并当期期初 比较期间被合 比较期间被合

                       至合并日被合 至合并日被合                     并方的收入 并方的净利润

                        并方的收入 并方的净利润

上海高地资产经营管理有限公司         779,907,350.62    2,483,596.95   794,480,872.94   -35,576,931.65

(2) 合并成本

合并成本                                                上海高地资产经营管理有限公司

现金                                                                       260,000,000.00

非现金资产的账面价值                                                                            -

发行或承担的债务的账面价值                                                                         -

发行的权益性证券的面值                                                                           -

或有对价                                                                                  -

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(3) 合并日被合并方的资产、负债的账面价值

项目                              上海高地资产经营管理有限公司

                                        合并日              上期期末

资产：                             1,154,590,521.56   1,198,506,228.16

货币资金                             172,120,569.02     469,566,178.27

应收票据                                 328,408.62

应收款项                             422,035,177.47     298,937,479.66

预付账款                              30,446,092.39      18,508,896.75

其他应收款                            357,441,335.74     237,147,697.98

存货                                27,810,206.83      27,916,496.57

其他流动资产                              8,722,007.32       7,581,441.04

投资性房地产                            98,240,000.00      97,900,000.00

固定资产                              33,768,929.73      36,530,730.84

无形资产                                1,113,274.33       1,309,734.51

使用权资产                               2,564,520.11       3,107,572.54

负债：                             1,006,523,478.56   1,052,922,782.11

短期借款                                 282,827.95                   -

应付款项                             228,005,614.93     207,784,533.01

预收账款                                 460,259.41        1,505,519.96

合同负债                             170,473,635.32     223,076,603.51

应付职工薪酬                           141,099,894.93     158,017,316.01

应交税费                              10,082,932.98      17,611,853.59

其他应付款                            428,345,985.19     416,824,415.11

其他流动负债                               365,499.82         261,269.78

一年内到期的非流动负债                         1,700,818.48       1,451,776.82

租赁负债                                 904,901.65        1,673,386.42

递延所得税负债                           24,801,107.90      24,716,107.90

净资产                              148,067,043.00     145,583,446.05

减：少数股东权益                                       -                  -

取得的净资产                           148,067,043.00     145,583,446.05

无。

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(1) 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

子公司名称     股权处置价款 股权处置比例 股权处置方式 丧失控制权的 丧失控制权时 处置价款与处

                                                              时点 点的确定依据 置投资对应的

                                                                                      合并财务报表

                                                                                      层面享有该子

                                                                                      公司净资产份

                                                                                           额的差额

苏州德升餐饮    792,828,150.57        100%         协议转让          2022-12-10 资产交割完成           172,796,929.13

管理有限责任

公司

(续上表)

子公司名称     丧失控制权之 丧失控制权之 丧失控制权之 按照公允价值 丧失控制权之 与原子公司股

          日剩余股权的 日剩余股权的 日剩余股权的 重新计量剩余 日剩余股权公 权投资相关的

                   比例       账面价值             公允价值 股权产生的利 允价值的确定 其他综合收益

                                                           得或损失 方法及主要假 转入投资损益

                                                                                 设           的金额

苏州德升餐饮              0%               -                -           -          不适用                    -

管理有限责任

公司

(2) 通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

① 一揽子交易

子公司名称                      股权处置时点        股权处置价款           股权处置比例      股权处置方式 处置价款与处置

                                                                                     投资对应的合并

                                                                                     财务报表层面享

                                                                                     有该子公司净资

                                                                                       产份额的差额

金徽酒股份有限公司                    2022-9-13 1,817,411,128.00        13%         协议转让        239,886,900.96

(续上表)

子公司名称                      丧失控制权的        丧失控制权时           丧失控制权之      丧失控制权之           丧失控制权之

                                 时点      点的确定依据           日剩余股权的      日剩余股权的           日剩余股权的

                                                               比例          账面价值            公允价值

金徽酒股份有限公司                    2022-12-9   资产交割完成              25.00% 2,295,585,085.04 3,495,018,644.00

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(续上表)

子公司名称                 按照公允价值            丧失控制权之        与原子公司股     丧失控制权之前的各步交易处

                      重新计量剩余            日剩余股权公        权投资相关的     置价款与处置投资对应的合并

                      股权产生的利            允价值的确定        其他综合收益     财务报表层面享有该子公司净

                           得或损失         方法及主要假        转入投资损益                     资产份额的差额

                                                  设     的金额

金徽酒股份有限公司            1,199,433,558.96     交易价格            0.00                    388,649,447.92

(3) 前期和本期处置股权的时点、价款、比例及方式

议》，以 29.38 元/股的价格转让其持有的金徽酒 65,943,800 股股份，占金徽总股本的 13%，交易

总价款为 1,937,428,844 元。本次交易中，海南豫珠将其持有的金徽酒 40,580,800 股股份，占金

徽酒总股本的 8%，转让给甘肃亚特投资集团有限公司。豫园股份将其持有的金徽酒 25,363,000 股

股份，占金徽酒总股本的 5%，转让给陇南科立特投资管理中心（有限合伙）。

议之补充协议》，将交易均价调整为 27.56 元/股，调整后交易总价款为 1,817,411,128 元。

份持有的 25,363,000 股股份的交割。

(4) 分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因

两次交易是同时订立的，且交易整体才能达到完整的商业结果。

(1) 新增合并对象

新增合并对象                                                 增加理由      期末净资产             本期净利润

汉辰景和钟表发展（上海）有限公司                                      新设子公司                  -                 -

青岛复地文旅产业发展有限公司                                        新设子公司      -2,280,921.77    -2,280,921.77

上海豫健贸易有限公司                                            新设子公司      2,793,768.18     -8,666,231.82

景德镇汉瓷文化产业有限责任公司                                       新设子公司                  -                 -

豫畔（杭州）珠宝有限公司                                          新设子公司      8,373,510.70        373,510.70

上海星筑城家酒店管理有限公司                                        新设子公司            835.08            835.08

杭州汉茶电子商务有限公司                                          新设子公司                  -                 -

Yuanfa（BVI）Limited                                    新设子公司        -95,578.52        -76,948.83

豫发实业有限公司                                              新设子公司             16.57             15.87

上海刻金商贸发展有限公司                                          新设子公司        -96,307.32        -96,307.32

上海豫钺实业发展有限公司                                          新设子公司                  -                 -

上海葱投商贸发展有限公司                                          新设子公司                  -                 -

新尚千隆钟表贸易（广州）有限公司                                      新设子公司          -6,367.37        -6,367.37

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

新增合并对象                                                                   增加理由    期末净资产           本期净利润

上海创城智造建设有限公司                                                            新设子公司   -10,046,325.16   -9,765,722.29

上海复鹭实业发展有限公司                                                            新设子公司          -103.57         -103.57

上海复闽实业发展有限公司                                                            新设子公司          -103.57         -103.57

上海锦青实业发展有限公司                                                            新设子公司           -61.36          -61.36

北京松鹤楼苏灶面餐饮管理有限公司                                                        新设子公司    -2,543,956.30   -2,543,956.30

苏州豫巢房地产经纪有限公司                                                           新设子公司       -56,664.62      -56,664.62

上海锦怡航实业发展有限公司                                                           新设子公司           -64.75          -64.75

上海复祐实业发展有限公司                                                            新设子公司        -2,849.00       -2,849.00

上海豫妙商务咨询有限责任公司                                                          新设子公司       -15,350.00      -15,350.00

上海森澈商务咨询有限责任公司                                                          新设子公司                -               -

上海复豫科技有限公司                                                              新设子公司    -1,214,585.74   -1,214,585.74

武汉顺康食用菌有限公司                                                             新设子公司    52,287,968.38      -94,495.62

上海豫园健康科技发展有限公司                                                          新设子公司                -               -

澄江复恒房地产开发有限公司                                                           新设子公司                -               -

澄江复卓房地产开发有限公司                                                           新设子公司                -               -

澄江复灿房地产开发有限公司                                                           新设子公司                -               -

珠海领建建设有限公司                                                              新设子公司                -               -

青岛复地投资发展有限公司                                                            新设子公司                -               -

海鸥手表技术（深圳）有限公司                                                          新设子公司                -               -

International Gemmological Institute Turkey Degerli Tas Sertifikasyon   新设子公司      -663,138.60     -705,918.44

Hizmetleri Anonim Sirketi

株式会社 Tomamu Property                                                    新设子公司   143,644,209.18   10,441,707.04

厦门复宸实业发展有限公司                                                            新设子公司                -               -

厦门复闽房地产开发有限公司                                                           新设子公司                -               -

泉州市星光耀浩阳酒店有限公司                                                          新设子公司                -               -

(2) 减少合并对象

减少合并对象                                                                   减少理由 处置日净资产 期初至处置日

                                                                                                      净利润

上海新辉城皮具市场经营管理有限公司                                                        清算终结      570,815.05        -4,526.89

上海五莲老庙黄金有限公司                                                             清算终结     2,487,622.42     756,756.13

上海辰峰芝时钟表有限公司                                                             清算终结                -               -

上海遨享投资管理有限公司                                                             清算终结         1,073.65               -

上海旭迈企业管理咨询有限公司                                                           清算终结          692.05         1,232.48

上海旭蓁企业管理咨询有限公司                                                           清算终结          581.63          461.63

上海星家投资咨询有限公司                                                             清算终结      114,773.38       -59,671.92

上海昌大企业管理咨询有限公司                                                           清算终结     8,398,818.03     -415,441.18

上海复珈实业发展有限公司                                                             清算终结                -               -

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

减少合并对象                                   减少理由 处置日净资产 期初至处置日

                                                                        净利润

上海青浦老庙黄金店有限公司                            清算终结      8,607,192.03       88,224.32

上海柚界空间文化发展有限公司                           清算终结       -879,672.03     -207,121.16

青岛复益商务服务有限公司                             清算终结                  -               -

上海柚界文化发展有限公司                             清算终结     -2,087,436.97    -1,432,207.38

八、在其他主体中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称               主要经营地      注册地        业务性质   持股比例(%)               取得方式

                                                  直接       间接

上海豫园珠宝时尚集团有限公司      上海浦东     上海黄浦 商业零售、批发，投      100.00        -           设立

                                           资管理

上海亚一金店有限公司          上海黄浦     上海黄浦           商业        -   100.00           设立

上海老城隍庙金银珠宝首饰有限公司    上海浦东     上海浦东     生产、加工、批发        -   100.00           设立

上海老庙黄金有限公司          上海黄浦     上海黄浦        商业、加工        -   100.00           设立

上海豫邺商贸有限公司          上海浦东     上海浦东      商业零售、批发        -   100.00           设立

裕璘实业有限公司            香港湾仔     香港湾仔         生产加工        -   100.00           设立

上海亚一珠宝首饰有限公司        上海浦东     上海浦东        加工、外贸        -   100.00           设立

上海豫壹商贸有限公司          上海浦东     上海浦东     生产、加工、批发        -   100.00           设立

上海亚一黄金珠宝经营管理有限公司    上海浦东     上海浦东         商业零售        -   100.00           设立

上海亚一黄金珠宝销售有限公司      上海浦东     上海黄浦         商业零售        -   100.00           设立

上海松江老庙黄金有限公司        上海松江     上海松江         商业零售        -   100.00           设立

上海豫凰品牌管理有限公司        上海浦东     上海闵行         企业管理        -   100.00           设立

上海豫园黄金投资有限公司        上海浦东     上海黄浦         商业零售        -   100.00           设立

上海老庙黄金国际贸易发展有限公司    上海浦东     上海浦东        加工、外贸        -   100.00           设立

上海老庙黄金市南银楼有限公司      上海黄浦     上海黄浦         商业零售        -   100.00           设立

上海老庙黄金真新银楼有限公司      上海嘉定     上海嘉定         商业零售        -   100.00           设立

上海老庙黄金连锁投资发展有限公司    上海浦东     上海嘉定         商业零售        -   100.00           设立

上海老庙黄金销售有限公司        上海浦东     上海黄浦      商业零售、批发        -   100.00           设立

四川豫园黄金珠宝有限公司        四川成都     四川成都         商业零售        -    80.00           设立

上海七宝老庙黄金有限公司        上海闵行     上海闵行         商业零售        -   100.00           设立

上海南汇老庙黄金有限公司        上海浦东     上海浦东         商业零售        -   100.00           设立

上海周浦老庙黄金有限公司        上海浦东     上海浦东         商业零售        -    70.00           设立

上海嘉定老庙黄金有限公司        上海嘉定     上海嘉定         商业零售        -    51.00           设立

上海奉城老庙黄金有限公司        上海奉贤     上海奉贤         商业零售        -   100.00           设立

上海奉贤老庙黄金银楼有限公司      上海奉贤     上海奉贤         商业零售        -   100.00           设立

上海川南老庙黄金有限公司        上海浦东     上海浦东         商业零售        -   100.00           设立

上海惠南老庙黄金有限公司        上海浦东     上海浦东         商业零售        -   100.00           设立

上海昌里老庙黄金有限公司        上海浦东     上海浦东         商业零售        -   100.00           设立

上海浦东新区高桥镇老庙黄金有限公司   上海浦东     上海浦东         商业零售        -   100.00           设立

上海瀛东老庙黄金有限公司        上海崇明     上海崇明         商业零售        -    51.00           设立

上海瀛岛老庙黄金有限公司        上海浦东     上海浦东         商业零售        -    60.00           设立

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

子公司名称                                          主要经营地        注册地            业务性质   持股比例(%)              取得方式

                                                                                   直接       间接

Alpha Yu B.V.                                 荷兰阿姆斯特丹   荷兰阿姆斯特              服务业        -   100.00        设立

                                                                   丹

IGI Netherlands B.V.                          荷兰阿姆斯特丹   荷兰阿姆斯特               控股        -    80.00   非同一控制下合

                                                                   丹                                     并

International Gemological Institute (India)       印度            印度        鉴定、培训        -    80.00   非同一控制下合

Private Limited                                                                                          并

International Gemological Institute B.V.         比利时        比利时           鉴定、培训        -    80.00   非同一控制下合

                                                                                                         并

International Gemological Institute Inc.          美国            纽约           鉴定        -    80.00   非同一控制下合

                                                                                                         并

I.G.I International Gemological Institutes       以色列        以色列              鉴定        -    80.00   非同一控制下合

(Israel) Limited                                                                                         并

International Gemological Identification          泰国            泰国           鉴定        -    80.00   非同一控制下合

(Thailand) Limited                                                                                       并

International Gemological Institute (HK)        香港九龙      香港九龙               鉴定        -    80.00   非同一控制下合

Limited                                                                                                  并

International Gemological Institute DMCC          迪拜            迪拜        鉴定、培训        -    80.00   非同一控制下合

                                                                                                         并

艾基埃（上海）商务咨询有限公司                                 上海浦东      上海浦东               培训        -    80.00   非同一控制下合

                                                                                                         并

复地（上海）资产管理有限公司                                  上海杨浦      上海崇明         租赁和商务服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海复地活力城商业管理有限公司                                 上海浦东      上海浦东         租赁和商务服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海复曌企业管理有限公司                                    上海崇明      上海崇明            商务服务业        -   100.00        设立

上海盛璟商业管理有限公司                                    上海普陀      上海杨浦         租赁和商务服务业        -   100.00        设立

南京复地润广商业管理有限公司                                  江苏南京      江苏南京         租赁和商务服务业        -   100.00   同一控制下合并

南通星汇商业管理有限公司                                    江苏南通      江苏南通         租赁和商务服务业        -   100.00        设立

台州复豫商业管理有限公司                                    浙江台州      浙江台州         租赁和商务服务业        -   100.00        设立

复地商务管理（上海）有限公司                                  上海杨浦      上海杨浦         租赁和商务服务业        -   100.00   同一控制下合并

复地宝丰商业投资管理（上海）有限公                               上海宝山      上海宝山         租赁和商务服务业        -   100.00   同一控制下合并

司

天津星纬商业管理有限公司                                   天津自贸区     天津自贸区         租赁和商务服务业        -   100.00   同一控制下合并

成都复地商业管理有限公司                                    四川成都      四川成都         租赁和商务服务业        -   100.00   同一控制下合并

成都复地星纬商业管理有限公司                                  四川成都      四川成都         租赁和商务服务业        -   100.00   同一控制下合并

杭州复地商业管理有限公司                                    浙江杭州      浙江杭州         租赁和商务服务业        -   100.00   同一控制下合并

武汉复地华中商业服务管理有限公司                                湖北武汉      湖北武汉         租赁和商务服务业        -   100.00   同一控制下合并

苏州星阔商业管理有限公司                                    江苏苏州      江苏苏州         租赁和商务服务业        -   100.00        设立

西安复地大华商业运营管理有限公司                                陕西西安      陕西西安         租赁和商务服务业        -   100.00   同一控制下合并

重庆复地星耀商业管理有限公司                                  重庆渝中      重庆渝中         租赁和商务服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海云尚悦企业发展有限公司                                   上海崇明      上海崇明           企业管理咨询   100.00        -        设立

武汉云尚蜂派科技有限公司                                    湖北武汉      湖北武汉           批发和零售业        -    99.00        设立

武汉韩尚悦企业发展有限公司                                   湖北武汉      湖北武汉           批发和零售业        -   100.00        设立

上海确诚房地产有限公司                                     上海黄浦      上海黄浦            房地产开发    90.00    10.00   非同一控制下合

                                                                                                         并

上海豫园商城房地产发展有限公司                                 上海黄浦      上海黄浦            房地产开发   100.00        -        设立

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

子公司名称               主要经营地      注册地        业务性质   持股比例(%)              取得方式

                                                  直接       间接

上海豫泰房地产有限公司         上海黄浦     上海黄浦        房地产开发    90.00    10.00        设立

上海豫金置业有限公司          上海金山     上海金山        房地产开发        -   100.00        设立

上海金豫阁置业有限公司         上海黄浦     上海黄浦         房地产业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                        并

北京御茗苑文化发展有限责任公司     北京西城区   北京西城区        文化艺术业        -    70.00   非同一控制下合

                                                                        并

沈阳豫园房地产开发有限公司       辽宁沈阳     辽宁沈阳        房地产开发        -   100.00        设立

沈阳一世界经营管理有限公司       辽宁沈阳     辽宁沈阳          服务业        -   100.00        设立

上海复晟投资控股有限公司        上海普陀     上海普陀      企业管理、咨询   100.00        -   同一控制下合并

上海豫复荟置业有限公司         上海崇明     上海崇明         房地产业   100.00        -        设立

上海复菁企业管理有限公司        上海崇明     上海黄浦      企业管理、咨询        -   100.00   同一控制下合并

合肥复地复聚实业有限公司        安徽合肥     安徽合肥      产业咨询与研发        -   100.00   同一控制下合并

青岛复持实业发展有限公司        山东青岛     山东青岛       企业管理咨询        -   100.00   同一控制下合并

合肥复地复润房地产投资有限公司     安徽合肥     安徽合肥        房地产开发        -    98.66   同一控制下合并

青岛复茂商务服务有限公司        山东青岛     山东青岛        房地产开发        -   100.00   同一控制下合并

星泓产城投资控股（深圳）有限公司    广东深圳     广东深圳 物业经营管理与租赁           -   100.00        设立

上海豫园电子商务有限公司        上海黄浦     上海黄浦          服务业        -   100.00        设立

上海大豫商贸有限公司          上海黄浦     上海青浦          批发业        -   100.00        设立

上海老城隍庙五香豆食品有限公司     上海浦东     上海浦东          批发业        -   100.00        设立

上海老城隍庙食品（集团）有限公司    上海黄浦     上海黄浦           商业   100.00        -        设立

上海老城隍庙梨本食品有限公司      上海黄浦     上海黄浦          制造业        -   100.00        设立

上海梨膏糖食品厂            上海浦东     上海浦东           制造        -   100.00        设立

上海老城隍庙食品销售有限公司      上海黄浦     上海黄浦          批发业        -   100.00        设立

上海老城隍庙饼业有限公司        上海浦东     上海浦东        制造、加工        -   100.00        设立

上海菇本食品有限公司          上海崇明     上海崇明          批发业        -   100.00        设立

上海乔家栅食品有限公司         上海黄浦     上海黄浦         生产加工        -   100.00        设立

上海瑞尔炒货食品有限公司        上海奉贤     上海奉贤          零售业        -   100.00        设立

如意情生物科技股份有限公司       湖北武汉     湖北武汉     农、林、牧、渔业        -    55.43   非同一控制下合

                                                                        并

上海市南市区乔家栅食品厂        上海浦东     上海奉贤     制造、加工、批发        -   100.00        设立

厦门如意食用菌生物高科技有限公司    福建厦门     福建厦门     农、林、牧、渔业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                        并

连云港如意情食用菌生物科技有限公司   江苏连云港   江苏连云港     农、林、牧、渔业        -    90.00   非同一控制下合

                                                                        并

武汉如意吉食品有限公司         湖北武汉     湖北武汉          制造业        -   100.00        设立

上海南方家电商厦有限公司        上海黄浦     上海黄浦           商业        -   100.00        设立

上海悦宾工艺品市场经营管理有限公司   上海黄浦     上海黄浦          服务业        -   100.00        设立

上海新元房地产开发经营有限公司     上海黄浦     上海黄浦        房地产开发    50.20        -   非同一控制下合

                                                                        并

上海老城隍庙拍卖行有限公司       上海黄浦     上海黄浦          服务业    40.00    60.00        设立

上海豫园创意发展有限公司        上海黄浦     上海黄浦           商业   100.00        -        设立

上海豫园商业发展集团有限公司      上海黄浦     上海黄浦         商业零售   100.00        -        设立

上海豫园商城工艺品有限公司       上海黄浦     上海黄浦           商业   100.00        -        设立

上海豫园商贸发展有限公司        上海黄浦     上海黄浦           商业   100.00        -        设立

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

子公司名称              主要经营地      注册地        业务性质   持股比例(%)              取得方式

                                                 直接       间接

上海豫园文化传播有限公司       上海黄浦     上海黄浦          服务业        -   100.00        设立

上海豫园旅游商城物业管理有限公司   上海黄浦     上海黄浦          服务业   100.00        -        设立

上海豫园旅游服务有限公司       上海黄浦     上海黄浦          零售业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                       并

上海南方家电维修有限公司       上海黄浦     上海黄浦          服务业        -   100.00        设立

上海字在豫园文化传媒有限公司     上海黄浦     上海黄浦     租赁和商务服务业        -   100.00        设立

上海王大隆刀剪实业有限公司      上海黄浦     上海黄浦      商业零售、批发        -   100.00        设立

上海老城隍庙旅行社有限公司      上海黄浦     上海黄浦          服务业        -   100.00        设立

上海豫园华灯文化创意集团有限公司   上海黄浦     上海黄浦     租赁和商务服务业        -   100.00        设立

上海豫园商城湖心亭茶业有限公司    上海黄浦     上海黄浦          服务业        -   100.00        设立

上海豫园量心集文化传媒有限公司    上海黄浦     上海黄浦     租赁和商务服务业        -    90.00        设立

上海豫尚文化传播有限公司       上海黄浦     上海黄浦          服务业        -   100.00        设立

上海金豫置业有限公司         上海黄浦     上海黄浦         房地产业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                       并

沈阳豫园商业管理有限公司       辽宁沈阳     辽宁沈阳          服务业        -   100.00        设立

沈阳豫园商城置业有限公司       辽宁沈阳     辽宁沈阳        房地产开发        -   100.00        设立

沈阳豫珑企业管理有限公司       辽宁沈阳     辽宁沈阳          服务业        -   100.00        设立

苏州松鹤楼饮食文化有限公司      江苏苏州     江苏苏州        商务服务业   100.00        -   非同一控制下合

                                                                       并

上海老城隍庙餐饮（集团）有限公司   上海黄浦     上海黄浦          餐饮业   100.00        -        设立

上海乔家栅有限公司          上海黄浦     上海黄浦          服务业        -   100.00        设立

上海绿波廊酒楼            上海黄浦     上海黄浦          服务业        -   100.00        设立

上海老饭店              上海黄浦     上海黄浦          餐饮业        -   100.00        设立

上海豫园南翔馒头店有限公司      上海黄浦     上海黄浦          服务业        -   100.00        设立

苏州松鹤楼苏灶面餐饮管理有限公司   江苏苏州     江苏苏州          服务业        -   100.00        设立

上海乔家栅              上海黄浦     上海黄浦          服务业        -   100.00        设立

上海德兴馆              上海黄浦     上海黄浦          餐饮业        -   100.00        设立

上海老城隍庙小吃世界有限公司     上海黄浦     上海奉贤          服务业        -   100.00        设立

太湖松鹤楼食品贸易有限公司      安徽安庆     安徽安庆          批发业        -   100.00        设立

苏州松鹤楼餐饮管理有限公司      江苏苏州     江苏苏州          服务业     7.94    63.73   非同一控制下合

                                                                       并

上海松鹤延年颐养投资管理有限公司   江苏苏州     上海宝山          服务业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                       并

北京松鹤楼餐饮管理有限公司      北京朝阳     北京朝阳          服务业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                       并

南京松鹤楼餐饮管理有限公司      江苏南京     江苏南京          服务业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                       并

江苏苏州味道餐饮管理有限公司     江苏苏州     江苏苏州          服务业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                       并

苏州松鹤楼食品有限公司        江苏苏州     江苏苏州     生产、加工、批发        -   100.00   非同一控制下合

                                                                       并

苏州老正兴餐饮管理有限公司      江苏苏州     江苏苏州          服务业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                       并

上海豫园商城会景楼大酒店有限公司   上海黄浦     上海黄浦          住宿业        -   100.00        设立

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

子公司名称               主要经营地      注册地        业务性质   持股比例(%)              取得方式

                                                  直接       间接

上海浸界文化发展有限公司        上海黄浦     上海黄浦       批发和零售业        -   100.00        设立

上海汉辰表业集团有限公司        上海黄浦     上海黄浦          制造业    85.00        -        设立

上海童涵春堂药业股份有限公司      上海黄浦     上海黄浦        医药制造业    49.68    35.32   同一控制下合并

上海童涵春堂投资发展有限公司      上海黄浦     上海黄浦        商务服务业   100.00        -        设立

上海豫园美丽健康管理（集团）有限公   上海黄浦     上海黄浦     租赁和商务服务业   100.00        -        设立

司

上海童涵春堂中药饮片有限公司      上海浦东     上海黄浦         医药加工        -   100.00   同一控制下合并

上海童涵春堂药业连锁经营有限公司    上海黄浦     上海黄浦          批发业        -   100.00        设立

上海童涵春堂食品有限公司        上海自贸区   上海自贸区          制造业        -   100.00        设立

上海豫园宠物用品有限责任公司      上海黄浦     上海黄浦       批发和零售业        -   100.00        设立

上海童涵春堂兰村中医门诊部有限公司   上海浦东     上海浦东         中医门诊        -   100.00        设立

上海童涵春堂国药号中医门诊部有限公   上海黄浦     上海黄浦         中医门诊        -   100.00        设立

司

上海童涵春堂洪山参药店有限公司     上海浦东     上海浦东         医药零售        -   100.00   同一控制下合并

上海老城隍庙童涵春堂中医门诊部有限   上海黄浦     上海黄浦         中医门诊        -   100.00        设立

公司

上海豫宠网络科技有限公司        上海自贸区   上海自贸区 信息传输、软件和信           -    65.93        设立

                                        息技术服务业

上海童涵春堂健康科技有限公司      上海黄浦     上海黄浦          零售业        -   100.00        设立

上海复地产业发展集团有限公司      上海黄浦     上海黄浦        商务服务业   100.00        -        设立

上海复旸投资有限公司          上海崇明     上海崇明         投资管理    50.00    50.00   非同一控制下合

                                                                        并

上海星耀房地产发展有限公司       上海普陀     上海普陀        房地产开发    50.00    50.00   非同一控制下合

                                                                        并

上海闵光房地产开发有限公司       上海闵行     上海闵行        房地产开发   100.00        -   同一控制下合并

上海闵祥房地产开发有限公司       上海闵行     上海闵行        房地产开发   100.00        -   同一控制下合并

北京复地通盈置业有限公司        北京通州     北京通州        房地产开发    60.00        -   同一控制下合并

北京复地通达置业有限公司        北京通州     北京通州        房地产开发    60.00        -   同一控制下合并

北京复鑫置业有限公司          北京通州     北京通州        房地产开发    50.00        -   同一控制下合并

南京复地东郡置业有限公司        江苏南京     江苏南京        房地产开发   100.00        -   同一控制下合并

南京复城润广投资管理有限公司      江苏南京     江苏南京        商务服务业   100.00        -   同一控制下合并

天津湖滨广场置业发展有限公司      天津自贸区   天津自贸区        房地产开发   100.00        -   同一控制下合并

宁波星健资产管理有限公司        浙江宁波     浙江宁波        商务服务业   100.00        -   同一控制下合并

成都复地明珠置业有限公司        四川成都     四川成都        房地产开发    66.00        -   同一控制下合并

杭州复拓置业有限公司          浙江杭州     浙江杭州        房地产开发   100.00        -   同一控制下合并

杭州复曼达置业有限公司         浙江杭州     浙江杭州        房地产开发   100.00        -   同一控制下合并

杭州金成品屋置业有限公司        浙江杭州     浙江杭州        房地产开发    60.00        -   同一控制下合并

武汉复江房地产开发有限公司       湖北武汉     湖北武汉        房地产开发   100.00        -   同一控制下合并

浙江博城置业有限公司          浙江杭州     浙江杭州        房地产开发    67.00    33.00   同一控制下合并

海南复地投资有限公司          海南三亚     海南三亚        房地产开发    55.00    45.00   同一控制下合并

湖北光霞房地产开发有限公司       湖北武汉     湖北武汉        房地产开发    65.00        -   同一控制下合并

苏州星和健康投资发展有限公司      江苏苏州     江苏苏州        房地产开发    70.00        -   同一控制下合并

长沙复地房地产开发有限公司       湖南长沙     湖南长沙        商务服务业   100.00        -   同一控制下合并

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

子公司名称               主要经营地      注册地        业务性质   持股比例(%)           取得方式

                                                 直接     间接

上海复妤实业发展有限公司        上海黄浦     上海黄浦       批发和零售业     -   100.00        设立

上海复宸实业发展有限公司        上海黄浦     上海黄浦        房地产开发     -   100.00        设立

上海复昕实业发展有限公司        上海黄浦     上海黄浦       批发和零售业     -   100.00        设立

上海复昱实业发展有限公司        上海黄浦     上海黄浦       批发和零售业     -   100.00        设立

上海复睿实业发展有限公司        上海黄浦     上海崇明       批发和零售业     -   100.00        设立

上海复祎实业发展有限公司        上海崇明     上海崇明       批发和零售业     -   100.00        设立

上海复莜实业发展有限公司        上海黄浦     上海黄浦       批发和零售业     -   100.00        设立

上海复蕊实业发展有限公司        上海崇明     上海崇明       批发和零售业     -   100.00        设立

上海星珏投资管理有限公司        上海静安     上海静安     租赁和商务服务业     -   100.00   非同一控制下合

                                                                     并

南京复地明珠置业有限公司        江苏南京     江苏南京        房地产开发     -    66.00   同一控制下合并

南京复宸置业有限公司          江苏南京     江苏南京        房地产开发     -   100.00   同一控制下合并

宁波星馨房地产开发有限公司       浙江宁波     浙江宁波 房地产开发、经营和        -    60.00   非同一控制下合

                                            管理                       并

宁波梅山保税港区复睿企业管理有限公   浙江宁波     浙江宁波     租赁和商务服务业     -   100.00        设立

司

宁波豫泓建材有限公司          浙江宁波     浙江宁波          批发业     -   100.00        设立

广州市星跃实业有限公司         广东广州     广东广州       批发和零售业     -   100.00        设立

成都复地明珠商业管理有限公司      四川成都     四川成都     租赁和商务服务业     -   100.00   同一控制下合并

武汉海弈商业管理有限公司        湖北武汉     湖北武汉     租赁和商务服务业     -   100.00        设立

西安复烨房地产开发有限公司       陕西西安     陕西西安        房地产开发     -   100.00   同一控制下合并

长沙复地商业管理有限公司        湖南长沙     湖南长沙     租赁和商务服务业     -   100.00   同一控制下合并

长沙复盈房地产开发有限公司       湖南长沙     湖南长沙        房地产开发     -   100.00   非同一控制下合

                                                                     并

上海复悠实业发展有限公司        上海崇明     上海崇明       批发和零售业     -   100.00        设立

上海复笙实业发展有限公司        上海黄浦     上海黄浦       批发和零售业     -   100.00        设立

上海复讯实业发展有限公司        上海黄浦     上海黄浦       批发和零售业     -   100.00        设立

上海馨堃投资管理有限公司        上海静安     上海静安     租赁和商务服务业     -   100.00   非同一控制下合

                                                                     并

宁波复地明珠置业有限公司        浙江宁波     浙江宁波        房地产开发     -   100.00   同一控制下合并

苏州星浩房地产发展有限公司       江苏苏州     江苏苏州         房地产业     -   100.00   非同一控制下合

                                                                     并

上海复怡实业发展有限公司        上海黄浦     上海黄浦       批发和零售业     -   100.00        设立

长春复豫房地产开发有限公司       吉林长春     吉林长春         房地产业     -   100.00        设立

长春复远房地产开发有限公司       吉林长春     吉林长春         房地产业     -   100.00        设立

重庆复耀置业有限公司          重庆渝北     重庆渝北         房地产业     -   100.00        设立

上海星振实业发展有限公司        上海宝山     上海宝山       批发和零售业     -    60.00        设立

上海星堂实业发展有限公司        上海宝山     上海宝山       批发和零售业     -    95.07        设立

江苏星振实业发展有限公司        江苏南通     江苏南通         房地产业     -   100.00        设立

南通星豫实业发展有限公司        江苏南通     江苏南通         房地产业     -   100.00        设立

上海星圻投资管理有限公司        上海静安     上海静安     租赁和商务服务业     -   100.00   非同一控制下合

                                                                     并

余姚星铭房地产发展有限公司       浙江余姚     浙江宁波         房地产业     -   100.00   非同一控制下合

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

子公司名称                         主要经营地      注册地        业务性质   持股比例(%)              取得方式

                                                            直接       间接

                                                                                  并

台州市路桥星圻投资管理有限公司               浙江台州     浙江台州     租赁和商务服务业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                                  并

上海馨衡投资管理有限公司                  上海静安     上海静安     租赁和商务服务业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                                  并

余姚星律房地产发展有限公司                 浙江宁波     浙江宁波         房地产业        -    70.00   非同一控制下合

                                                                                  并

南通星瀚房地产发展有限公司                 江苏南通     江苏南通         房地产业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                                  并

泉州星泽投资有限公司                    福建泉州     福建泉州        商业服务业        -    70.00   非同一控制下合

                                                                                  并

泉州星浩房地产发展有限公司                 福建泉州     福建泉州         房地产业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                                  并

泉州星怡商业管理有限公司                  福建泉州     福建泉州     租赁和商务服务业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                                  并

台州星耀房地产发展有限公司                 浙江台州     浙江台州         房地产业        -    80.00   非同一控制下合

                                                                                  并

上海复媛实业发展有限公司                  上海崇明     上海崇明         房地产业        -   100.00        设立

成都复蜀置业发展有限公司                  四川武侯     四川成都         房地产业        -   100.00        设立

上海豫能物业管理有限公司                  上海黄浦     上海黄浦        房地产经营   100.00        -   同一控制下合并

上海豫瑾企业管理咨询有限公司                上海自贸区   上海自贸区     租赁和商务服务业   100.00        -        设立

上海豫盈企业管理咨询有限公司                上海黄浦    上海自贸区          服务业   100.00        -        设立

上海豫睫企业管理有限公司                  上海黄浦     上海黄浦     租赁和商务服务业   100.00        -        设立

上海豫见企业管理有限公司                  上海自贸区   上海自贸区     租赁和商务服务业   100.00        -        设立

上海豫铖信息技术服务有限公司                上海黄浦     上海黄浦          服务业   100.00        -        设立

上海豫阅企业管理有限公司                  上海黄浦     上海黄浦          服务业   100.00        -        设立

宁波豫珈投资有限公司                    浙江宁波     浙江宁波     租赁和商务服务业   100.00        -        设立

裕海实业有限公司                      香港湾仔     香港湾仔          服务业   100.00        -        设立

裕璟实业有限公司                      香港铜锣湾   香港铜锣湾          服务业   100.00        -        设立

SHANGHAI   YUGARDEN(EUROPE)   德国汉堡     德国汉堡         商业批发        -   100.00        设立

CORPORATION GMBH

SHANGHAI YUJIN GMBH           德国汉堡     德国汉堡          服务业        -   100.00        设立

亚东豫宸企业管理有限公司                  西藏亚东     西藏亚东     租赁和商务服务业        -   100.00        设立

裕吉实业有限公司                      香港湾仔     香港湾仔          服务业        -   100.00        设立

裕臻实业有限公司                      香港湾仔     香港湾仔          服务业        -   100.00        设立

SHANGHAI YUGARDEN(HAMBURG)    德国汉堡     德国汉堡         商业零售        -   100.00        设立

CORPORATION GMBH

株式会社新雪                        日本东京     日本东京          服务业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                                  并

株式会社星野 Resort Tomamu          日本北海道   日本北海道          度假村        -   100.00   非同一控制下合

                                                                                  并

株式会社 Tomamu Property          日本北海道   日本北海道          度假村            100.00        设立

上海松鹤楼苏灶面餐饮管理有限公司              上海黄浦     上海黄浦          餐饮业        -   100.00        设立

上海复昀企业管理有限公司                  上海宝山     上海宝山        商务服务业        -   100.00        设立

海南复杰实业发展有限公司                  海南三亚     海南三亚          批发业        -   100.00        设立

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

子公司名称                              主要经营地      注册地           业务性质   持股比例(%)              取得方式

                                                                    直接       间接

上海复烁实业发展有限公司                       上海崇明     上海崇明             批发业        -   100.00        设立

上海复创建筑规划设计有限公司                     上海崇明     上海黄浦         专业技术服务业        -   100.00        设立

海南豫美企业管理有限公司                       海南三亚     海南三亚           商务服务业   100.00        -        设立

海南豫琼企业管理有限公司                       海南三亚     海南三亚           商务服务业   100.00        -        设立

海南豫珠企业管理有限公司                       海南三亚     海南三亚           商务服务业        -   100.00        设立

复星津美（上海）化妆品有限公司                    上海黄浦    上海自贸区             批发业    13.65    74.93   同一控制下合并

浙江复逸化妆品有限公司                        上海黄浦     浙江绍兴 销售、网上销售化妆              -   100.00   同一控制下合并

                                                               品

亚东泰恒智能科技有限公司                       西藏亚东     西藏亚东 智能、信息、计算机              -   100.00   同一控制下合并

                                                       科技领域内的技术开

                                                               发

Wei Holding, Inc.                    美国           美国          投资        -    68.00   同一控制下合并

Wei East, Inc.                       美国           美国       销售化妆品        -   100.00   同一控制下合并

蔚伊思美容品（武汉）有限公司                     湖北武汉     湖北武汉        生产、销售化妆品        -    67.86   同一控制下合并

Jinmei Cosmetics (HK) Limited      中国香港     中国香港           销售化妆品        -   100.00   同一控制下合并

AHAVA Japan Company Limited          日本           日本       销售化妆品        -   100.00   同一控制下合并

娜趣化妆品国际贸易（上海）有限公司                  上海黄浦     上海浦东 销售、网上销售化妆              -    51.00   同一控制下合并

                                                               品

AHAVA-Dead Sea Laboratories Ltd.    以色列       以色列       生产、销售化妆品        -   100.00   同一控制下合并

上海复地北苑实业发展有限公司                     上海崇明     上海崇明            房地产业        -   100.00        设立

上海复婕实业发展有限公司                       上海崇明     上海崇明             批发业        -   100.00        设立

上海复地真金实业发展有限公司                     上海崇明     上海崇明             批发业        -   100.00        设立

上海复地真源实业发展有限公司                     上海崇明     上海崇明             批发业        -   100.00        设立

豫通实业有限公司                           中国香港     中国香港             服务业        -   100.00        设立

海南复地复煜实业发展有限公司                     海南海口     海南海口 建筑装饰和其他建筑              -   100.00        设立

                                                               业

苏州复地豫泓置业有限公司                       江苏苏州     江苏苏州            房地产业        -    65.00        设立

上海复金置业有限公司                         上海金山     上海金山            房地产业        -   100.00        设立

爱宠国际贸易有限公司                         中国香港     中国香港 宠物商品的销售和服              -   100.00        设立

                                                               务

AHAVA-Chain Store Ltd.              以色列       以色列          销售化妆品        -   100.00   同一控制下合并

AHAVA Cosmetics GmbH                 德国           德国       销售化妆品        -   100.00   同一控制下合并

Ahava N.A LLC                        美国           美国       销售化妆品        -   100.00   同一控制下合并

Dead Sea Laboratories (UK) Ltd       英国           英国       销售化妆品        -   100.00   同一控制下合并

上海表业有限公司                           上海杨浦     上海杨浦             制造业        -    55.00   非同一控制下合

                                                                                          并

上海时风工贸有限公司                         上海杨浦     上海杨浦             制造业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                                          并

天津海鸥表业集团有限公司                       天津自贸区   天津自贸区             制造业        -    65.00   非同一控制下合

                                                                                          并

天津海鸥手表技术有限公司                       天津自贸区   天津自贸区          批发和零售业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                                          并

天津海鸥智能科技有限公司                       天津自贸区   天津自贸区             制造业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                                          并

大连中鸥表业有限公司                         辽宁大连     辽宁大连             制造业        -   100.00   非同一控制下合

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

子公司名称                     主要经营地      注册地       业务性质   持股比例(%)              取得方式

                                                       直接       间接

                                                                             并

烟台海鸥表业有限公司                山东烟台     山东烟台         制造业        -    70.00   非同一控制下合

                                                                             并

上海中鸥钟表铜材有限公司              上海奉贤     上海青浦         制造业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                             并

天津海鸥表业有限公司                天津南开     天津南开      批发和零售业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                             并

香港津联海鸥有限公司                中国香港     中国香港      批发和零售业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                             并

上海复豫酒业（集团）有限公司            上海黄浦     上海长宁     酒类、食品经营   100.00        -        设立

艾基埃（上海）珠宝科研检测有限公司         上海黄浦     上海黄浦     专业技术服务业        -   100.00        设立

艾基埃（深圳）珠宝检测有限公司           广东深圳     广东深圳     专业技术服务业        -   100.00        设立

Garden Jewelry S.à r.l.    卢森堡       卢森堡 企业管理、投资活动         -   100.00        设立

Yu Beta S.à r.l.           卢森堡       卢森堡 企业管理、投资活动         -   100.00        设立

云尚易享悦（武汉）贸易有限公司           湖北武汉     湖北武汉         批发业        -   100.00        设立

上海策源置业顾问股份有限公司            上海普陀     上海普陀       房地产服务    99.91        -   同一控制下合并

上海策源房地产经纪有限公司             上海浦东     上海浦东       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

武汉策源房地产经纪有限公司             湖北武汉     湖北武汉       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

上海策源房地产营销策划有限公司           上海闵行     上海闵行       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

苏州策通房产经纪有限公司              江苏苏州     江苏苏州       房地产经纪        -    51.00   同一控制下合并

宁波策源房地产经纪有限公司             浙江宁波     浙江宁波       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

杭州策星房地产经纪有限公司             浙江杭州     浙江杭州       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

南京策源房地产经纪有限公司             江苏南京     江苏南京       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

合肥致胜策源房地产经纪有限公司           安徽合肥     安徽合肥       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

成都致胜策源房地产经纪有限公司           四川成都     四川成都       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

长沙策通房地产经纪有限公司             湖南长沙     湖南长沙       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

武汉策尚房地产经纪有限公司             湖北武汉     湖北武汉       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

无锡策源置业顾问有限公司              江苏无锡     江苏无锡       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

宁波会源房地产经纪有限公司             浙江宁波     浙江宁波       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

杭州欣策房地产经纪有限公司             浙江杭州     浙江杭州       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

上海策源房地产投资有限公司             上海闵行     上海闵行       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

上海策源广告有限公司                上海黄浦     上海黄浦        广告代理        -   100.00   同一控制下合并

上海源利投资管理有限公司              上海黄浦     上海黄浦        投资管理        -   100.00   同一控制下合并

上海策源行房地产经纪有限公司            上海普陀     上海普陀       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

上海耀复企业管理咨询有限公司            上海闵行     上海闵行      企业管理咨询        -   100.00   同一控制下合并

宁波复策房地产经纪有限公司             浙江宁波     浙江宁波       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

武汉复策房地产经纪有限公司             湖北武汉     湖北武汉       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

广州复策房地产经纪有限公司             广东广州     广东广州       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

昆明复策房地产经纪有限公司             云南昆明     云南昆明       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

台州复策房地产经纪有限公司             浙江台州     浙江台州       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

长春复策房地产经纪有限公司             吉林长春     吉林长春       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

南京复策房地产经纪有限公司             江苏南京     江苏南京       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

成都复策房地产经纪有限公司             四川成都     四川成都       房地产经纪        -   100.00   同一控制下合并

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

子公司名称                   主要经营地        注册地        业务性质   持股比例(%)           取得方式

                                                       直接     间接

济南复策房地产经纪有限公司            山东济南      山东济南        房地产经纪     -   100.00   同一控制下合并

杭州复策房地产经纪有限公司            浙江杭州      浙江杭州        房地产经纪     -   100.00   同一控制下合并

大连复策房地产经纪有限公司            辽宁大连      辽宁大连        房地产经纪     -   100.00   同一控制下合并

重庆复策房地产经纪有限公司            重庆渝北      重庆渝北        房地产经纪     -   100.00   同一控制下合并

海南复策房地产经纪有限公司            海南三亚      海南三亚        房地产经纪     -   100.00   同一控制下合并

西安复地策源房地产经纪有限公司          陕西西安      陕西西安        房地产经纪     -   100.00   同一控制下合并

哈尔滨复策房地产经纪有限公司          黑龙江哈尔滨   黑龙江哈尔滨        房地产经纪     -   100.00   同一控制下合并

泉州合策房地产经纪有限公司            福建泉州      福建泉州        房地产经纪     -   100.00   同一控制下合并

上海满长企业管理咨询有限公司           上海黄浦      上海黄浦       企业管理咨询     -   100.00   同一控制下合并

珠海复策房地产经纪有限公司            广东珠海      广东珠海        房地产经纪     -   100.00   同一控制下合并

天津复策房地产经纪有限公司           天津自贸区     天津自贸区        房地产经纪     -   100.00   同一控制下合并

太仓策源房地产经纪有限公司            江苏苏州      江苏苏州        房地产经纪     -   100.00   同一控制下合并

上海老城隍庙餐饮食品有限公司           上海黄浦      上海闵行         食品经营     -   100.00        设立

上海复地真文实业发展有限公司           上海黄浦      上海黄浦        房地产开发     -   100.00        设立

上海复地澄浩实业发展有限公司           上海崇明      上海崇明        房地产开发     -   100.00        设立

上海星业房地产咨询有限公司            上海崇明      上海崇明        房地产咨询     -   100.00        设立

上海复地复元实业发展有限公司           上海崇明      上海崇明        房地产开发     -   100.00        设立

上海复地复澄实业发展有限公司           上海崇明      上海崇明        房地产开发     -   100.00        设立

豫宠（上海）宠物用品有限公司           上海黄浦      上海黄浦         宠物用品     -   100.00        设立

星智豫美（上海）生物科技有限公司         上海徐汇      上海徐汇     研发、销售化妆品     -   100.00        设立

上海萌优网络科技有限公司             上海浦东     上海自贸区 信息传输、软件和信        -   100.00        设立

                                              息技术服务业

Mere Djula S.A.S           法国          法国       商业零售     -    55.40   非同一控制下合

                                                                           并

Fille Djula USA Inc.       美国          美国       商业零售     -   100.00   非同一控制下合

                                                                           并

Fille Djula Sohu Inc.      美国          美国       商业零售     -   100.00   非同一控制下合

                                                                           并

Fille Djula LA Inc.        美国          美国       商业零售     -   100.00   非同一控制下合

                                                                           并

上海茱瑞珠宝有限公司               上海黄浦      上海黄浦         商业零售     -   100.00        设立

南京复邑置业有限公司               江苏南京      江苏南京        房地产开发     -   100.00        设立

上海复地复航实业发展有限公司           上海崇明      上海崇明        房地产开发     -   100.00        设立

成都复蓉实业发展有限公司             四川成都      四川成都       企业形象策划     -   100.00        设立

海口市复地合美投资有限公司            海南三亚      海南海口       健康咨询服务     -   100.00        设立

上海豫梦文化创意有限公司             上海黄浦      上海黄浦          服务业     -    60.00        设立

上海复地澄云实业发展有限公司           上海崇明      上海崇明        房地产开发     -   100.00        设立

南通策欣房地产经纪有限公司            江苏南通      江苏南通        房地产经纪     -   100.00   同一控制下合并

上海复地复禾实业发展有限公司           上海崇明      上海崇明        房地产开发     -   100.00        设立

上海复地复景实业发展有限公司           上海崇明      上海崇明        房地产开发     -   100.00        设立

海口市复地体育文化有限公司            海南三亚      海南海口 体育场地经营、用品        -   100.00        设立

                                                  零售

上海箸匠园工艺礼品有限公司            上海黄浦      上海黄浦      商业零售、批发     -    67.00        设立

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

子公司名称                           主要经营地        注册地            业务性质   持股比例(%)              取得方式

                                                                    直接       间接

汉辰钟表贸易（上海）有限公司                   上海黄浦      上海黄浦           批发和零售业        -   100.00        设立

YUJING FASHION (BVI) LIMITED   英属维尔京群岛   英属维尔京群 企业管理、投资活动               -   100.00        设立

                                                    岛

澄江益邦投资有限公司                       云南澄江      云南澄江            房地产开发        -   100.00   非同一控制下合

                                                                                          并

西安复华房地产开发有限公司                    陕西西安      陕西西安            房地产开发        -    51.00        设立

上海复地复赢实业发展有限公司                   上海崇明      上海崇明            房地产开发        -   100.00        设立

海口市复地和美科技有限公司                    海南三亚      海南海口 技术服务、健康咨询               -   100.00        设立

                                                              服务

海口市复地和美健康咨询有限公司                  海南三亚      海南海口 互联网销售、健康管               -   100.00        设立

                                                             理服务

上海玳美豫珠宝有限公司                      上海黄浦      上海黄浦             商业零售        -    55.00        设立

上海露璨珠宝有限公司                       上海黄浦      上海黄浦             商业零售        -   100.00        设立

上海豫创品牌管理有限公司                     上海黄浦      上海黄浦             品牌管理        -   100.00        设立

上海星旷商业管理有限公司                     上海黄浦      上海黄浦            商务服务业        -   100.00        设立

天津复地鑫宏置业发展有限公司                  天津自贸区     天津自贸区            房地产开发        -   100.00        设立

天津复地盛港产业发展有限公司                  天津自贸区     天津自贸区            房地产开发        -   100.00        设立

上海时进工贸有限公司                       上海杨浦      上海杨浦              制造业        -   100.00   非同一控制下合

                                                                                          并

海之光沐（上海）商贸有限公司                   上海黄浦      上海奉贤 销售、网上销售化妆               -    60.00        设立

                                                               品

上海豫兴供应链管理有限公司                    上海黄浦      上海黄浦              服务业        -   100.00        设立

上海品选实业有限公司                       上海徐汇      上海徐汇              批发业        -   100.00   同一控制下合并

上海豫巢企业咨询管理有限公司                   上海黄浦      上海黄浦           企业管理咨询        -   100.00        设立

上海豫旭企业咨询管理有限公司                   上海黄浦      上海黄浦           企业管理咨询        -   100.00        设立

上海豫潮品牌管理有限公司                     上海黄浦      上海黄浦             商业零售   100.00        -        设立

北京汉辰星选电子商务科技有限公司                北京东城区     北京东城区         商业零售和服务业        -   100.00        设立

成都市复地和美健康科技有限公司                  四川成都      四川成都 互联网销售、健康管               -   100.00        设立

                                                             理服务

上海复喔食品有限公司                       上海黄浦      上海松江             食品经营        -   100.00        设立

上海豫如意酒业有限公司                      上海黄浦      上海长宁          酒类、食品经营        -   100.00        设立

上海缇泰品牌管理有限公司                     上海黄浦      上海黄浦             商业零售        -   100.00        设立

上海复地豫湾实业发展有限公司                   上海黄浦      上海黄浦              批发业        -   100.00        设立

上海复地腾龙实业发展有限公司                   上海黄浦      上海黄浦              批发业        -   100.00        设立

上海复地锦蓉实业发展有限公司                   上海黄浦      上海黄浦              批发业        -   100.00        设立

长沙复地和美科技有限公司                     湖南长沙      湖南长沙 技术服务、健康咨询               -   100.00        设立

                                                              服务

上海艾基埃宝石职业技能培训有限公司                上海黄浦      上海黄浦               培训        -   100.00        设立

上海复星星选数据科技有限公司                   上海黄浦      上海黄浦         商业零售和服务业        -   100.00        设立

上海复地瑞祥实业发展有限公司                   上海崇明      上海崇明            房地产开发        -   100.00        设立

上海复地锦忻实业发展有限公司                   上海崇明      上海崇明            房地产开发        -   100.00        设立

Fille Djula Puerto Banus S.L      西班牙        西班牙            商业零售        -   100.00        设立

上海复地领帆实业发展有限公司                   上海黄浦      上海黄浦              批发业        -   100.00        设立

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

子公司名称               主要经营地      注册地       业务性质   持股比例(%)              取得方式

                                                 直接       间接

上海复地泽湖实业发展有限公司      上海崇明     上海崇明         批发业        -   100.00        设立

上海复地领珺实业发展有限公司      上海黄浦     上海黄浦         批发业        -   100.00        设立

佛山禅曦房地产开发有限公司       广东佛山     广东佛山        房地产业        -   100.00   同一控制下合并

三亚市复能教育投资有限公司       海南三亚     海南三亚       商务服务业        -   100.00        设立

三亚市复地教育科技有限公司       海南三亚     海南三亚       商务服务业        -   100.00        设立

上海复宇领建企业管理有限公司      上海黄浦     上海黄浦       商务服务业        -   100.00        设立

上海源龙实业发展有限公司        上海崇明     上海崇明         批发业        -   100.00        设立

上海复滨房地产开发有限公司       上海徐汇     上海徐汇       房地产开发        -   100.00        设立

上海松月楼餐饮管理有限公司       上海黄浦     上海黄浦         餐饮业        -   100.00        设立

上海复地星筑酒店管理有限公司      上海黄浦     上海黄浦         批发业        -   100.00        设立

汉航（上海）企业发展有限公司      上海黄浦     上海黄浦       商务服务业   100.00        -        设立

上海复地建业建设管理有限公司      上海黄浦     上海黄浦         服务业        -   100.00        设立

南京复臻装饰工程有限公司        江苏南京     江苏南京 建筑装饰和其他建筑          -   100.00        设立

                                            业

上海汉辰芝星钟表有限公司        上海黄浦     上海黄浦      批发和零售业        -   100.00        设立

星航（海南）企业发展有限公司      海南三亚     海南三亚       商务服务业        -   100.00        设立

杭州汉茶科技有限公司          浙江杭州     浙江杭州 科技推广和应用服务     100.00        -        设立

                                            业

上海复豫国际贸易发展有限公司      上海黄浦     上海黄浦     酒类、食品销售        -   100.00        设立

上海豫如意酒业销售有限公司       上海黄浦     上海黄浦     酒类、食品销售        -   100.00        设立

上海攒珠工艺品有限公司         上海黄浦     上海黄浦         零售业        -   100.00        设立

上海童涵春堂餐饮管理有限公司      上海黄浦     上海黄浦     餐饮管理和服务        -   100.00        设立

上海复豫至美文化创意有限公司      上海黄浦     上海黄浦         零售业   100.00        -        设立

上海复海置业有限公司          上海金山     上海金山        房地产业        -   100.00        设立

南通星街商业管理有限公司        四川成都     江苏南通         批发业        -   100.00        设立

天津大师海鸥品牌管理有限公司      天津自贸区   天津自贸区         零售业        -   100.00        设立

天津海鸥文化传播有限公司        天津自贸区   天津自贸区         零售业        -   100.00        设立

北京豫佳珠宝有限公司          北京东城区   北京东城区        商业零售        -   100.00        设立

上海复创豫新科技有限公司        上海徐汇     上海徐汇      食品技术服务        -   100.00        设立

上海复峥企业管理有限公司        上海崇明     上海崇明       商务服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海复森企业管理有限公司        上海崇明     上海崇明       商务服务业        -   100.00   同一控制下合并

山东复地房地产开发有限公司       山东济南     山东济南       房地产开发        -   100.00   同一控制下合并

山东星寓商业运营有限公司        山东济南     山东济南      新闻和出版业        -   100.00   同一控制下合并

眉山市彭山区铂琅房地产开发有限公司   四川成都     四川眉山        房地产业        -   100.00   同一控制下合并

武汉中北房地产开发有限公司       湖北武汉     湖北武汉        房地产业        -   100.00   同一控制下合并

上海可宠网络科技有限公司        上海浦东    上海自贸区 信息传输、软件和信          -   100.00        设立

                                       息技术服务业

上海复地和美健康咨询有限公司      海南三亚     上海黄浦         批发业        -   100.00        设立

珠海复澳实业发展有限公司        广东珠海     广东珠海        房地产业        -   100.00        设立

石家庄海鸥表业有限公司（原名：石家   石家庄鹿泉   石家庄鹿泉         制造业        -   100.00   非同一控制下合

庄海燕表业有限公司）                                                             并

上海创城智造建设有限公司         上海市       上海市    土木工程建筑业        -   100.00        设立

汉辰景和钟表发展（上海）有限公司    上海杨浦     上海杨浦      批发和零售业        -   100.00        设立

青岛复地文旅产业发展有限公司      山东青岛     山东青岛       商务服务业        -   100.00        设立

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

子公司名称                 主要经营地       注册地         业务性质   持股比例(%)              取得方式

                                                      直接       间接

上海豫健贸易有限公司            上海黄浦      上海黄浦           批发业   100.00        -        设立

景德镇汉瓷文化产业有限责任公司       江西景德镇    江西景德镇      非金属矿物制品业   100.00        -        设立

豫畔（杭州）珠宝有限公司          杭州拱墅      杭州拱墅          商业零售        -   100.00        设立

上海星筑城家酒店管理有限公司        上海黄浦      上海黄浦          酒店管理        -    51.00        设立

杭州汉茶电子商务有限公司          浙江杭州      浙江杭州 科技推广和应用服务            -   100.00        设立

                                                 业

Yuanfa （BVI）Limited     香港    英属维尔京群           服务业        -   100.00        设立

                                      岛

豫发实业有限公司              香港湾仔      香港湾仔           服务业        -   100.00        设立

上海刻金商贸发展有限公司          上海静安      上海静安           零售业        -   100.00        设立

上海豫钺实业发展有限公司          上海黄浦      上海黄浦           批发业   100.00        -        设立

上海葱投商贸发展有限公司          上海黄浦      上海黄浦           批发业        -   100.00        设立

新尚千隆钟表贸易（广州）有限公司      广州白云      广州白云           零售业        -    51.00        设立

上海复鹭实业发展有限公司          上海崇明      上海崇明         商务服务业        -   100.00        设立

上海复闽实业发展有限公司          上海黄浦      上海黄浦         商务服务业        -   100.00        设立

上海锦青实业发展有限公司          上海崇明      上海崇明          房地产业        -   100.00        设立

北京松鹤楼苏灶面餐饮管理有限公司      北京通州      北京通州           餐饮业        -   100.00        设立

苏州豫巢房地产经纪有限公司         江苏苏州      江苏苏州         房地产经纪        -   100.00        设立

上海锦怡航实业发展有限公司         上海崇明      上海崇明          房地产业        -   100.00        设立

上海复祐实业发展有限公司          上海黄浦      上海黄浦          房地产业        -   100.00        设立

上海豫妙商务咨询有限责任公司        上海黄浦      上海黄浦         商务服务业   100.00        -        设立

上海森澈商务咨询有限责任公司        上海黄浦      上海黄浦         商务服务业   100.00        -        设立

上海复豫科技有限公司            上海徐汇      上海徐汇      技术服务技术开发        -   100.00        设立

上海高地资产经营管理有限公司        上海宝山      上海浦东           服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海高地物业管理有限公司          上海宝山      上海宝山           服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海欣福到家信息科技有限公司        上海宝山      上海宝山           服务业        -   100.00   同一控制下合并

成都高地置业有限公司            成都高新      成都高新           服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海高益能源科技有限公司          上海嘉定      上海嘉定           服务业        -    88.75   同一控制下合并

上海复灏投资有限公司            上海崇明      上海崇明           服务业        -   100.00   同一控制下合并

北京高地物业管理有限公司          北京怀柔      北京怀柔           服务业        -   100.00   同一控制下合并

成都高地物业管理服务有限公司        成都高新      成都高新           服务业        -   100.00   同一控制下合并

杭州复城高地物业服务有限公司        杭州拱墅      杭州拱墅           服务业        -   100.00   同一控制下合并

南京高地物业管理服务有限公司        南京栖霞      南京栖霞           服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海柏堰咨询管理有限公司          上海宝山      上海宝山           服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海蜂晟乐居装饰工程有限公司        上海宝山      上海宝山           服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海复高物业管理有限公司          上海宝山      上海宝山           服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海高地房地产经纪有限公司         上海宝山      上海宝山           服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海高地健身服务有限公司          上海宝山      上海宝山           服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海高迪餐饮服务有限公司          上海宝山      上海宝山           餐饮业        -   100.00   同一控制下合并

上海高虹信息技术有限公司          上海宝山      上海宝山           服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海高聚越俊企业管理有限公司        上海宝山      上海宝山           服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海高瓴智能信息技术有限公司        上海宝山      上海宝山           服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海高至物业服务有限公司          上海宝山      上海宝山           服务业        -   100.00   同一控制下合并

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

子公司名称                                       主要经营地      注册地             业务性质         持股比例(%)               取得方式

                                                                                    直接       间接

上海康卫物业管理有限公司                                上海静安     上海静安                 服务业           -   100.00   同一控制下合并

上海旻汇信息科技有限公司                                上海宝山     上海宝山                 服务业           -   100.00   同一控制下合并

上海高地医安智慧后勤管理服务有限公                           上海宝山     上海宝山                 服务业           -   100.00   同一控制下合并

司

武汉东湖高地物业管理有限公司                              武汉武昌     武汉武昌                 服务业           -   100.00   同一控制下合并

武汉云尚高地物业管理有限公司                              武汉硚口     武汉硚口                 服务业           -   100.00   同一控制下合并

长春高地物业服务有限公司                                长春南关     长春南关                 服务业           -   100.00   同一控制下合并

广州复高物业管理有限公司                                广州海珠     广州海珠                 服务业           -   100.00   同一控制下合并

上海高社咨询管理有限公司                                上海崇明     上海崇明                 服务业           -   100.00   同一控制下合并

上海瀛地城市运营管理有限公司                              上海崇明     上海崇明                 服务业           -    51.00   同一控制下合并

上海瓴地数智工程建设有限公司                              上海宝山     上海宝山                 服务业           -   100.00   同一控制下合并

上海智瓴仙科技有限公司                                 上海宝山     上海宝山                 服务业           -    70.00   同一控制下合并

武汉顺康食用菌有限公司                                 湖北武汉     湖北武汉          农副食品加工业              -   100.00            设立

上海豫园健康科技发展有限公司                              上海金山     上海金山 科技推广和应用服务                100.00        -            设立

                                                                              业

澄江复恒房地产开发有限公司                               云南澄江     云南澄江              房地产业             -   100.00            设立

澄江复卓房地产开发有限公司                               云南澄江     云南澄江              房地产业             -   100.00            设立

澄江复灿房地产开发有限公司                               云南澄江     云南澄江              房地产业             -   100.00            设立

珠海领建建设有限公司                                  广东珠海     广东珠海 建筑装饰、装修和其                     -   100.00            设立

                                                                       他建筑业

青岛复地投资发展有限公司                                山东青岛     山东青岛              房地产业             -   100.00            设立

海鸥手表技术（深圳）有限公司                              广东深圳     广东深圳                 零售业           -   100.00            设立

International   Gemmological    Institute    土耳其       土耳其           鉴定、培训              -   100.00            设立

Turkey     Degerli   Tas    Sertifikasyon

Hizmetleri Anonim Sirketi

厦门复宸实业发展有限公司                                厦门集美     厦门集美              房地产业             -   100.00            设立

厦门复闽房地产开发有限公司                               厦门集美     厦门集美              房地产业             -   100.00            设立

泉州市星光耀浩阳酒店有限公司                              福建泉州     福建泉州            商业服务业              -   100.00            设立

(2) 重要的非全资子公司

子公司名称                                               少数股东的 本期归属于少 本期向少数股 期末少数股东

                                                      持股比例 数股东的损益 东支付的股利                                 权益余额

北京复地通盈置业有限公司                                            40.00%      9,539,515.96   153,600,000.00     94,175,070.95

宁波星馨房地产开发有限公司                                           40.00% -120,892,290.18                   -   424,306,610.40

南通星豫实业发展有限公司                                            42.96%     98,808,522.68                 -   131,174,538.85

合肥复地复润房地产投资有限公司                                            1.34%     619,437.99                  -    26,784,435.54

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

子公司名称                                                    期末余额

                流动资产          非流动资产               资产合计              流动负债           非流动负债               负债合计

北京复地通盈置   1,709,239,206.26   222,810,120.92 1,932,049,327.18 1,619,850,115.66     76,761,534.14 1,696,611,649.80

业有限公司

宁波星馨房地产    780,554,522.69 2,168,215,627.82 2,948,770,150.51 1,189,015,182.07     698,988,442.43 1,888,003,624.50

开发有限公司

南通星豫实业发   1,036,754,867.04    13,239,411.76 1,049,994,278.80   744,653,173.47                  -   744,653,173.47

展有限公司

合肥复地复润房   3,957,355,656.08   242,684,649.78 4,200,040,305.86 2,201,201,832.47                  - 2,201,201,832.47

地产投资有限公

司

(续上表 1)

子公司名称                                                    期初余额

                流动资产          非流动资产               资产合计              流动负债           非流动负债               负债合计

北京复地通盈置   1,966,015,853.37   202,347,203.32 2,168,363,056.69 1,473,344,037.63     99,430,131.57 1,572,774,169.20

业有限公司

宁波星馨房地产   1,495,780,982.67 2,138,226,373.44 3,634,007,356.11 1,867,338,656.14    436,341,568.95 2,303,680,225.09

开发有限公司

南通星豫实业发    938,999,540.64       719,891.21    939,719,431.85   854,379,543.18     10,000,000.00    864,379,543.18

展有限公司

合肥复地复润房   4,414,722,709.01   204,238,906.41 4,618,961,615.42 2,662,570,967.86        326,675.41 2,662,897,643.27

地产投资有限公

司

(续上表 2)

子公司名称                                                                   本期发生额

                                                  营业收入                净利润        综合收益总额                经营活动

                                                                                                       现金流量

北京复地通盈置业有限公司                                  212,244,132.10    23,848,789.90     23,848,789.90    172,183,879.69

宁波星馨房地产开发有限公司                                 322,287,101.81   -302,230,725.45   -302,230,725.45   533,942,879.52

南通星豫实业发展有限公司                                  986,115,374.42   230,001,216.66    230,001,216.66    -81,269,319.23

合肥复地复润房地产投资有限公司                               267,496,286.17    46,226,716.00     46,226,716.00    417,261,262.34

(续上表 3)

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

子公司名称                                            上期发生额

                            营业收入               净利润        综合收益总额                经营活动

                                                                                现金流量

北京复地通盈置业有限公司                         -    -6,810,281.94    -6,810,281.94     -9,691,893.19

宁波星馨房地产开发有限公司           965,658,105.61    22,032,481.64    22,032,481.64   319,585,656.85

南通星豫实业发展有限公司                         -   -19,012,211.64   -19,012,211.64   -123,387,151.66

合肥复地复润房地产投资有限公司         808,723,618.60   203,876,877.62   203,876,877.62   -390,951,678.00

(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

① 武汉云尚蜂派科技有限公司原持股比例 82%，本期购入少数股权 17%，报告期末持股比例为

② 武汉韩尚悦企业发展有限公司原持股比例 81%，本期购入少数股权 19%，报告期末持股比例

为 100%。

③ 上海星堂实业发展有限公司原持股 100%，本期新增少数股权 4.93%，报告期末持股比例为

④ 苏州松鹤楼餐饮管理有限公司原持股比例 92.24%，本期新增少数股权 20.57%，报告期末持股

比例为 71.67%

(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项目                      武汉云尚蜂派 武汉韩尚悦企 上海星堂实业 苏州松鹤楼餐

                        科技有限公司 业发展有限公 发展有限公司 饮管理有限公

                                                    司                                  司

购买成本/处置对价

其中：现金                      364,805.43                 -    5,174,190.00     22,922,000.00

      非现金资产的公允价值                     -                -                -                 -

购买成本/处置对价合计                364,805.43                 -    5,174,190.00     22,922,000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资      391,782.26      -454,129.05     5,174,190.00    -32,495,245.35

产份额

差额                         -26,976.83       454,129.05                 -    55,417,245.35

其中：调整资本公积                  -26,976.83       454,129.05                 -    55,417,245.35

      调整盈余公积                         -                -                -                 -

      调整未分配利润                        -                -                -                 -

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或       主要经营地     注册地      业务性质           持股比例             表决权      对合营企业或

联营企业名称                                       直接           间接    比例      联营企业投资

                                                                        会计处理方法

金徽酒股份有限    甘肃省陇南市   甘肃省陇南市   白酒生产销售        25.00%          -   25.00%         权益法

公司

上海复毓投资有      上海崇明    上海崇明 租赁、商务服务          50.00%          -   50.00%         权益法

限公司

上海复星高科技       上海     上海普陀        金融业       20.00%          -   20.00%         权益法

集团财务有限公

司

四川沱牌舍得集    四川省遂宁市   四川省遂宁市   白酒生产销售        70.00%          -   50.00%         权益法

团有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

本公司持有四川沱牌舍得集团有限公司 70%股权，射洪县人民政府持有 30%股权。根据公司章程：

公司设立、注销子分公司；审议批准年度预决算、利润分配、弥补亏损方案；向控股子公司以外

的第三方购买/出售重大资产、发生重大关联交易、进行投资超过上年度合并净资产 5%以上；向

控股子公司以外的第三方出借公司资金；公司增减资、合并、分立、解散、清算、变更公司形式

的决议；修改公司章程等均需股东会 100%投票通过。故本公司与射洪县人民政府双方共同控制

四川沱牌舍得集团有限公司。

(2) 重要联合营企业的主要财务信息

项目                           期末余额 / 本期发生额                  期初余额/本期发生额

                                    金徽酒股份有限公司                   招金矿业有限公司

流动资产                                   2,385,680,379.84            11,624,995,329.16

非流动资产                                  1,709,784,606.52            31,298,449,112.06

资产合计                                   4,095,464,986.36            42,923,444,441.22

流动负债                                    905,113,278.51             15,773,093,830.15

非流动负债                                    39,304,005.81              7,478,131,054.70

负债合计                                    944,417,284.32             23,251,224,884.85

少数股东权益                                     1,044,569.17             3,440,168,690.83

归属于母公司股东权益                             3,150,003,132.87            16,232,050,865.54

按持股比例计算的净资产份额                           787,500,166.89              3,788,008,781.93

调整事项                                   2,719,092,567.61            -1,021,408,146.47

其中：商誉                                                                              -

      内部交易未实现利润                                                                    -

      其他                               2,719,092,567.61            -1,021,408,146.47

对联营企业权益投资的账面价值                         3,506,592,734.50             2,766,600,635.46

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                     期末余额 / 本期发生额                  期初余额/本期发生额

                              金徽酒股份有限公司                 招金矿业有限公司

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值             3,392,298,575.00      HK$ 5,082,912,000.00

营业收入                               234,604,612.59           7,299,252,092.50

净利润                                 52,829,600.48            186,137,350.90

终止经营的净利润                                        -                          -

其他综合收益                                          -             19,298,133.92

综合收益总额                              52,829,600.48            205,435,484.82

本年度收到的来自联营企业的股利                                 -             38,160,000.00

(续上表 1)

项目                     期末余额 / 本期发生额                  期初余额/上期发生额

                           上海复毓投资有限公司                  上海复毓投资有限公司

流动资产                              8,524,849,237.50           1,487,446,142.31

其中：现金和现金等价物                           9,513,284.56              23,192,017.56

非流动资产                             6,908,437,380.77           6,751,941,846.36

资产合计                             15,433,286,618.27           8,239,387,988.67

流动负债                             14,540,815,008.97           5,496,066,687.05

非流动负债                              502,527,278.07            2,006,748,519.18

负债合计                             15,043,342,287.04           7,502,815,206.23

少数股东权益                                           -                             -

归属于母公司股东权益                         389,944,331.23              736,572,782.44

按持股比例计算的净资产份额                      194,972,165.62              368,286,391.22

调整事项                               344,134,642.51              345,338,609.03

其中：商誉                                            -                             -

      内部交易未实现利润                    -172,185,838.20            -170,981,871.69

      其他                           516,320,480.71              516,320,480.72

对合营企业权益投资的账面价值                     539,106,808.13              713,625,000.25

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值                             -                             -

营业收入                                87,366,241.85              958,784,299.54

财务费用                               340,834,630.08              394,404,113.40

所得税费用                              -111,435,258.04             -96,451,952.43

净利润                                -346,628,451.21            -296,129,601.56

终止经营的净利润                                         -                             -

其他综合收益                                           -                             -

综合收益总额                             -346,628,451.21            -296,129,601.56

本年度收到的来自合营企业的股利                                  -                             -

(续上表 2)

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                      期末余额/ 本期发生额                   期初余额/上期发生额

                       上海复星高科技集团财务公司 上海复星高科技集团财务公司

流动资产                              15,332,903,273.64        11,167,921,442.20

非流动资产                                14,928,491.20              9,689,072.04

资产合计                              15,347,831,764.84        11,177,610,514.24

流动负债                              13,340,239,457.24         9,189,922,856.69

非流动负债                                  7,513,995.99             2,558,353.61

负债合计                              13,347,753,453.23         9,192,481,210.30

少数股东权益                                            -                        -

归属于母公司股东权益                         2,000,078,311.61         1,985,129,303.94

按持股比例计算的净资产份额                       400,015,662.32           397,025,860.79

调整事项                                 67,939,196.14            67,939,196.14

其中：商誉                                             -                        -

      内部交易未实现利润                                   -                        -

      其他                             67,939,196.14            67,939,196.14

对联营企业权益投资的账面价值                      467,954,858.46           464,965,056.93

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值                              -                        -

营业收入                                367,681,098.86           275,794,381.00

净利润                                 127,116,657.45           112,502,311.68

终止经营的净利润                                                                   -

其他综合收益                               -12,167,649.78                        -

综合收益总额                              114,949,007.67           112,502,311.68

本年度收到的来自联营企业的股利                      20,000,000.00            30,000,000.00

(续上表 3)

项目                      期末余额 / 本期发生额                  期初余额 / 上期发生额

                        四川沱牌舍得集团有限公司                  四川沱牌舍得集团有限公司

流动资产                               8,857,159,055.30         7,655,265,449.36

其中：现金和现金等价物                        2,801,732,037.43         2,080,819,372.06

非流动资产                              4,167,563,820.55         3,564,375,326.95

资产合计                              13,024,722,875.85        11,219,640,776.31

流动负债                               3,171,592,218.81         3,121,675,543.65

非流动负债                                377,163,914.13          356,164,343.67

负债合计                               3,548,756,132.94         3,477,839,887.32

少数股东权益                             4,624,850,121.56         3,542,775,239.08

归属于母公司股东权益                         4,851,116,621.35         4,199,025,649.91

按持股比例计算的净资产份额                      3,395,823,354.55         2,939,354,066.56

调整事项                               1,829,598,560.65         1,905,487,954.55

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                     期末余额 / 本期发生额                     期初余额 / 上期发生额

                       四川沱牌舍得集团有限公司                     四川沱牌舍得集团有限公司

其中：商誉                                                                        -

      内部交易未实现利润                                     -                        -

      其他                         1,829,598,560.65             1,905,487,954.55

对联营企业权益投资的账面价值                   5,225,421,915.20             4,844,842,021.11

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值                                -                        -

营业收入                             6,081,435,973.98             5,110,342,791.04

财务费用                               -45,358,035.35               -29,661,055.12

所得税费用                              545,607,825.80              424,815,951.78

净利润                              1,807,867,931.28             1,412,107,517.72

终止经营的净利润                                            -                        -

其他综合收益                               5,042,464.46                  105,350.53

综合收益总额                           1,812,910,395.74             1,412,212,868.25

本年度收到的来自联营企业的股利                                     -                        -

(3) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目                        期末余额 / 本期发生额                   期初余额 / 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计                         1,604,395,060.27             1,017,368,022.93

下列各项按持股比例计算的合计数

其中：净利润                            587,027,037.34               346,721,697.64

      其他综合收益                                    -                            -

      综合收益总额                      587,027,037.34               346,721,697.64

联营企业：

投资账面价值合计                         2,078,782,342.98             2,695,848,446.20

下列各项按持股比例计算的合计数

其中：净利润                             66,714,702.05               299,999,782.48

      其他综合收益                       19,988,880.45                             -

      综合收益总额                       86,703,582.50               299,999,782.48

九、与金融工具相关的风险

本公司的金融工具包括金融资产和金融负债，金融资产主要包括：以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、其他权益工具投资、应收款项、其他非流动金融资产。金融负债主要包括：以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债、其他金融负债。金融工具相关的风险包括：利率风险、货币风险、商

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

品价格风险和流动资金风险。公司管理层负责管理和监控上述风险，以确保及时有效地实施适当

措施。

本公司需对浮动利率借款承担利率变动风险，本公司未使用任何工具对借款利率变动风险进行对

冲。公司目前的人民币借款利率根据人民银行公布的同期贷款基准利率浮动一定基点确定，日元

借款利率根据东京银行间拆借利率浮动一定基点确定。

本公司的货币风险主要来自以外币计价的资产、负债汇率变动风险，主要包括货币资金、应付账

款、其他应收款、其他应付款等。本公司目前尚未制定外币计价资产的汇率对冲政策。截至 2022

年 12 月 31 日，本公司以外币计价的货币性项目详见附注“六/67”。

本公司主营业务有很大部分由珠宝时尚业务构成，黄金市场受全球及地区供求状况影响。黄金价

格下跌可能对公司的财务状况造成不利影响，为降低商品价格变动风险，本公司使用黄金租赁及

黄金 T+D 延期交易业务等金融工具来降低黄金价格波动对黄金存货带来的风险。截至 2022 年

项目           白银 T+D         合约价值          黄金 T+D        合约价值           黄金 T+D             合约价值

              多仓(kg)           (万元)         多仓(kg)        (万元)           空仓(kg)               (万元)

T+D                 -                -              -           -            30.00          1,231.47

黄金单月递延              -                -              -           -                 -                 -

黄金双月递延              -                -              -           -                 -                 -

Mini 黄金递延           -                -       1,045.60   42,920.83         2,202.20         90,398.11

合计                  -                -       1,045.60   42,920.83         2,232.20         91,629.58

本公司管理层已为公司中短期资金建立了流动资金风险管理制度，本公司通过银行融资、发行债

券等来管理公司的流动资金风险。下表列示本公司金融负债未来还本付息时需支付的现金流量：

项目          加权平均利率           1 年以内              1-2 年   2 年以上       现金流量总额                 账面价值

应付账款                - 8,189,339,749.37              -           - 8,189,339,749.37 8,189,339,749.37

应付票据                -    59,413,752.51              -           -    59,413,752.51     59,413,752.51

其他应付款               - 6,297,667,111.44              -           - 6,297,667,111.44 6,297,667,111.44

短期借款           3.92% 6,938,730,292.96               -           - 6,938,730,292.96 6,836,311,634.91

一年内到期的非        4.50% 13,371,964,836.77              -           - 13,371,964,836.77 13,106,706,521.21

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目          加权平均利率              1 年以内                  1-2 年         2 年以上       现金流量总额                 账面价值

流动负债

长期借款            4.83% 1,163,414,088.27 8,190,220,389.91 19,101,151,733.38 28,454,786,211.56 23,757,568,178.76

应付债券            4.95%       57,715,625.00 1,183,515,625.00                   - 1,241,231,250.00 1,150,000,000.00

长期应付款                -                   -                  -      854,437.07        854,437.07        854,437.07

租赁负债                 -                   -    277,849,328.44    285,668,263.56   563,517,592.00    397,396,554.91

合计                       36,078,245,456.32 9,651,585,343.35 19,387,674,434.01 65,117,505,233.68 59,795,257,940.18

十、公允价值的披露

项目                                                                     期末公允价值

                                                   第一层次             第二层次              第三层次                   合计

                                              公允价值计量            公允价值计量           公允价值计量

(1) 持续的公允价值计量

① 交易性金融资产                                     694,673,931.25 1,156,734,288.00                  - 1,851,408,219.25

② 衍生金融资产                                      166,615,384.34                 -                 -   166,615,384.34

③ 其他权益工具投资                                                  -   300,807,131.39   313,589,782.48    614,396,913.87

④ 其他非流动金融资产                                     2,199,379.74                 -    11,605,917.93     13,805,297.67

⑤ 投资性房地产                                                    -                - 22,222,406,487.40 22,222,406,487.40

持续以公允价值计量的资产总额                                863,488,695.33 1,457,541,419.39 22,547,602,187.81 24,868,632,302.53

⑥ 交易性金融负债                                    3,397,215,240.00                -                 - 3,397,215,240.00

⑦ 衍生金融负债                                          809,256.00                 -                 -       809,256.00

持续以公允价值计量的负债总额                               3,398,024,496.00                -                 - 3,398,024,496.00

对于在活跃市场上交易的金融工具，公司以其活跃市场报价确定其公允价值。

对于不在活跃市场上交易的金融工具，公司采用估值技术确定其公允价值，其中采用了上市公司

比较法的估值技术，参考类似证券的股票价格、市净率、企业价值倍数等参数，并考虑流动性折

扣，确定交易性金融资产及他权益工具投资中未上市股权的公允价值。

对于出租的土地使用权及建筑物，均位于市区，周边房产租售情况较为普遍，在交易活跃的房地

产市场中，通过对大量类似物业的交易价格进行分析调整，可以很好地反映评估对象的公允价值，

故本项评估采用比较法及收益法进行评估，并综合两种估值方法得出的结果确定报告期末投资性

房地产公允价值。对于持有并准备出租的未完工房屋建筑物，主要为土地开发成本，由于周边于

评估基准日近期有较为充足的土地交易案例；开发后的物业类型为商办等可租售物业，能够按照

社会水平模拟整个开发过程以及收入、成本、资金运用等情况，因此本次采用比较法和假设开发

法评估，并综合两种估值方法得出的结果确定报告期末投资性房地产公允价值。

十一、关联方及关联交易

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

母公司名称                注册地     业务性质         注册资本 母公司对本企 母公司对本企

                                                      业的持股比例 业表决权比例

上海复星高科技(集团)有限公司     上海普陀       投资业 4,800,000,000.00      61.79%      61.79%

本企业的母公司情况的说明：

上海复星高科技(集团)有限公司等复星系股东合计持有本公司 61.79%股份。上海复星高科技(集团)

有限公司等复星系股东为一致行动人且为公司的控股股东。公司最终控制人为郭广昌。

截至 2022 年 12 月 31 日，复星高科技及其一致行动人累计质押股票 793,113,863 股，质押股份占

复星高科技及其一致行动人所持有本公司股份的 32.91%。

本企业子公司的情况详见附注“八/1”。

本企业重要的合营或联营企业详见附注“八/3”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公

司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称                                                         与本企业关系

长沙复豫房地产开发有限公司                                                         合营

里维埃拉松鹤楼（上海）餐饮管理有限公司                                                   合营

上海复屹实业发展有限公司                                                          合营

上海复皓实业发展有限公司                                                          合营

上海复地复融实业发展有限公司                                                        合营

上海时尚工贸有限公司                                                            联营

上海时豪工贸有限公司                                                            联营

杭州有朋网络技术有限公司                                                          联营

东莞市星豫珠宝实业有限公司                                                         联营

上海恒保钟表有限公司                                                            联营

西安复裕房地产开发有限公司                                                         合营

四川沱牌舍得集团有限公司                                                          合营

苏州星晨儿童医院有限公司                                                          合营

金徽酒股份有限公司                                                             联营

北京天时恒生网络股份有限公司                                                        联营

上海豫芸实业发展有限公司                                                          合营

杭州东加商贸有限公司                                                  联营公司之子公司

上海守艺人商贸有限公司                                                 联营公司之子公司

武汉市星遇众创空间管理有限公司                                             合营公司之子公司

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

合营或联营企业名称                                                   与本企业关系

武汉市星迹孵化器有限公司                                              合营公司之子公司

杭州复禹置业有限公司                                                合营公司之子公司

天津复地置业发展有限公司                                              合营公司之子公司

武汉复星汉正街房地产开发有限公司                                          合营公司之子公司

昆明复地房地产开发有限公司                                             合营公司之子公司

云尚博悦（武汉）商业发展有限公司                                          合营公司之子公司

深圳市云尚星科技有限公司                                              合营公司之子公司

珠海复粤实业发展有限公司                                              合营公司之子公司

四川沱牌舍得营销有限公司                                              合营公司之子公司

金徽（上海）酒类销售有限公司                                            联营公司之子公司

其他关联方名称                                                 其他关联方与本企业关系

国药控股国大复美药业（上海）有限公司                                            其他关联人

上海复星高科技（集团）有限公司                                                控股股东

Vacances(S) PTE LTD                                          同受一方控制

上海新施华投资管理有限公司                                                同受一方控制

西安曲江复地文化商业管理有限公司                                             同受一方控制

Hive Carbon-Zero Developers Private Limited                  同受一方控制

（曾用名：AHUJA HIVE PRIVATE LIMITED）

成都鸿汇置业有限公司                                                   同受一方控制

大连复年置业有限公司                                                   同受一方控制

德邦证券股份有限公司                                                   同受一方控制

复星保德信人寿保险有限公司                                            控股股东的联合营公司

哈尔滨星瀚房地产发展有限公司                                               同受一方控制

海南复星商社贸易有限公司                                                 同受一方控制

海南亚特兰蒂斯商旅发展有限公司                                              同受一方控制

江苏盛唐艺术投资有限公司                                                 同受一方控制

南京润昌房地产开发有限公司                                                同受一方控制

宁波宝莱置业有限公司                                                   同受一方控制

上海地杰置业有限公司                                               控股股东的联合营公司

上海东航复地房地产开发有限公司                                              同受一方控制

上海方鑫投资管理有限公司                                                 同受一方控制

上海复地投资管理有限公司                                                 同受一方控制

上海复地新河房地产开发有限公司                                              同受一方控制

上海港瑞置业发展有限公司                                                 同受一方控制

上海精盛房地产开发有限公司                                                同受一方控制

上海松亭复地房地产开发有限公司                                              同受一方控制

上海樱花置业有限公司                                                   同受一方控制

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

其他关联方名称                                        其他关联方与本企业关系

上海云济信息科技有限公司                                        同受一方控制

芜湖星焱置业有限公司                                          同受一方控制

武汉复智房地产开发有限公司                                       同受一方控制

烟台星颐置业有限公司                                          同受一方控制

长春兆基房地产开发有限公司                                       同受一方控制

浙江东阳中国木雕城投资发展有限公司                               控股股东的联合营公司

重庆复地金羚置业有限公司                                        同受一方控制

重庆复信置业有限公司                                          同受一方控制

重庆朗福置业有限公司                                      控股股东的联合营公司

复地（集团）股份有限公司                              本公司间接股东（且同受一方控制）

上海复星外滩商业有限公司（曾用名：上海复星外滩置业有限公司）                      同受一方控制

上海豫园商旅文产业投资管理有限公司                            参股企业（且同受一方控制）

上海复星高科技集团财务有限公司                              参股企业（且同受一方控制）

上海咨酷信息科技有限公司                                        同受一方控制

上海复地驿优房地产开发有限公司                                 控股股东的联合营公司

国药控股股份有限公司                                           其他关联人

国药控股分销中心有限公司                                         其他关联人

星堡（上海）投资咨询有限公司                                      同受一方控制

上海复远建设监理有限公司                                        同受一方控制

株式会社 IDERA Capital Management                       同受一方控制

株式会社 SCM                                            同受一方控制

CMJ Management Corporation                          同受一方控制

株式会社 ClubMed                                        同受一方控制

宁波星健养老服务有限公司                                        同受一方控制

上海星服企业管理咨询有限公司                                      同受一方控制

Phoenix Prestige Limited                              参股股东

SPREAD GRAND LIMITED                                  参股股东

上海云谷实业发展合伙企业（有限合伙）                                   其他关联人

上海兴业投资发展有限公司                                        同受一方控制

深圳广田集团股份有限公司                                    控股股东的联合营公司

上海豫园（集团）有限公司                                         本公司股东

成都复地置业有限公司                                          同受一方控制

上海星双健投资管理有限公司                                       同受一方控制

浙江复星商业发展有限公司                                        同受一方控制

复星旅游文化集团（香港）有限公司                                    同受一方控制

复星恒利证券有限公司                                          同受一方控制

上海复北投资管理有限公司                                        同受一方控制

悦欧（太仓）旅游文化开发有限公司                                    同受一方控制

苏州星健养老服务有限责任公司                                      同受一方控制

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

其他关联方名称                                          其他关联方与本企业关系

重庆润江置业有限公司                                            同受一方控制

南京复久紫郡投资管理有限公司                                        同受一方控制

南京复远越城投资管理有限公司                                        同受一方控制

上海星济信息科技有限公司                                          同受一方控制

南京钢铁联合有限公司                                        控股股东的联合营公司

南京南钢钢铁联合有限公司                                      控股股东的联合营公司

天津复荷信息科技合伙企业（有限合伙）                                    同受一方控制

上海薄荷健康科技股份有限公司                                    控股股东的联合营公司

佛山复星禅诚医院有限公司                                          同受一方控制

上海复星健康科技（集团）有限公司                                      同受一方控制

Hauck Aufhäuser Lampe Privat bank AG                  同受一方控制

CLUB MED HOLDING                                      同受一方控制

上海复星医药（集团）股份有限公司                                      同受一方控制

乐来有惠超市（上海）有限公司                                        同受一方控制

上海智洽信息科技服务有限公司                                        同受一方控制

上海滋叻美贸易有限公司                                           同受一方控制

广州市星健星粤房地产有限公司                                        同受一方控制

上海复昌投资有限公司                                            同受一方控制

上海复川投资有限公司                                            同受一方控制

上海复科投资有限公司                                            同受一方控制

上海复迈投资有限公司                                            同受一方控制

上海复星产业投资有限公司                                          同受一方控制

上海复颐投资有限公司                                            同受一方控制

上海艺中投资有限公司                                            同受一方控制

江苏万邦医药营销有限公司                                          同受一方控制

复星国药（上海）企业管理有限公司                                      同受一方控制

Tom Tailor GmbH                                       同受一方控制

复星北铃（北京）医疗科技有限公司                                      同受一方控制

广州淘通科技股份有限公司                                          同受一方控制

北京三元食品股份有限公司                                      控股股东的联合营公司

酷怡国际旅行社（上海）有限公司                                       同受一方控制

上海有叻信息科技有限公司                                          同受一方控制

武汉臻享行物业管理有限公司                                         同受一方控制

上海复星寰宇国际贸易有限公司                                        同受一方控制

上海木申置业发展有限公司                                          同受一方控制

天津申港置业发展有限公司                                          同受一方控制

重庆复地致德置业有限公司                                          同受一方控制

海南复星国际商旅有限公司                                          同受一方控制

复星健康科技（江苏）有限公司                                        同受一方控制

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系

NAVARRA LIMITED                      同受一方控制

江苏复星商社国际贸易有限公司                       同受一方控制

上海蜂高科技有限公司                           同受一方控制

大连复百置业有限公司                           同受一方控制

上海复娱文化传播股份有限公司                       同受一方控制

南通星浩房地产发展有限公司                        同受一方控制

山东复高地创房地产开发有限公司                      同受一方控制

上海客美德假期旅行社有限公司                       同受一方控制

杭绍台铁路有限公司                            同受一方控制

海南复星商社医疗贸易有限公司                       同受一方控制

上海复星体育集团有限公司                         同受一方控制

上海薇襄商业管理有限公司                         同受一方控制

悦浩（太仓）旅游文化开发有限公司                     同受一方控制

广州市复星南粤投资管理有限公司                      同受一方控制

商盟商务服务有限公司                           同受一方控制

上海复星医药产业发展有限公司                       同受一方控制

上海星堡老年服务有限公司                         同受一方控制

上海星堡养老投资管理有限公司                       同受一方控制

上海卓瑞综合门诊部有限公司                        同受一方控制

上海绚动健身管理有限公司                         同受一方控制

上海复星创富投资管理股份有限公司                     同受一方控制

上海复星工业技术发展有限公司                       同受一方控制

上海浦江星堡老年服务有限公司                       同受一方控制

深圳恒生医院                               同受一方控制

江苏万邦生化医药集团有限责任公司                     同受一方控制

上海克隆生物高技术有限公司                        同受一方控制

苏州星健康复医院有限公司                         同受一方控制

海南星旅购贸易有限公司                          同受一方控制

泰坊（廊坊）生物科技发展有限公司                     同受一方控制

星恒保险代理有限责任公司                         同受一方控制

宁波江北星健兰亭护理院有限公司                      同受一方控制

上海美托文化发展有限公司                         同受一方控制

上海书赞商业管理有限公司                         同受一方控制

北京西单佳慧房地产开发有限公司                      同受一方控制

上海昂芙商业经营管理有限责任公司                     同受一方控制

复盛品牌管理（上海）有限公司                       同受一方控制

上海芙珈化妆品销售有限公司                        同受一方控制

无锡地久置业有限公司                           同受一方控制

徐州万邦金桥制药有限公司                         同受一方控制

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

其他关联方名称                                          其他关联方与本企业关系

徐州星晨妇儿医院有限公司                                                同受一方控制

四川合信药业有限责任公司                                                同受一方控制

上海蜂邻健康管理有限公司                                                同受一方控制

天津星健养老服务有限责任公司                                              同受一方控制

北京柏宏房地产开发有限公司                                               同受一方控制

海南爱必侬度假公寓管理有限公司                                             同受一方控制

徐州万邦云药房连锁有限公司                                               同受一方控制

丽江复星旅游文化发展有限公司                                              同受一方控制

海南复星商社电子商务有限公司                                              同受一方控制

上海泛宥信息科技有限公司                                                同受一方控制

上海复盛医药科技发展有限公司                                              同受一方控制

ORCHID ISLAND LIMITED                                       同受一方控制

上海助群信息科技有限公司                                                同受一方控制

海南爱必侬物业管理有限公司                                               同受一方控制

上海星学体育文化传播有限公司                                              同受一方控制

上海星之健身俱乐部有限公司                                               同受一方控制

北京复运星通科技有限公司                                                同受一方控制

上海星崇商务咨询有限公司                                                同受一方控制

复星联合健康保险股份有限公司                                          控股股东的联合营

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

① 采购商品/接受劳务情况表：

关联方                                关联交易内容   本期发生额           上期发生额

国药控股股份有限公司及其附属公司（注 1）              药品采购支出    2,359,893.75   11,663,766.88

上海复星医药（集团）股份有限公司及其附属公司（注 2）        药品采购支出    2,149,658.55   13,240,358.21

上海星双健投资管理有限公司及其附属公司（注 3）         销售代理服务支出    7,547,169.50   16,512,731.61

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司（注 4） 销售代理服务支出          3,447,364.29     844,394.09

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司            系统支持服务支出   18,830,930.71   23,174,453.85

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司              物资采购支出   15,065,709.46    7,677,226.46

上海复娱文化传播股份有限公司                     物资采购支出        2,485.41    1,527,370.26

复星旅游文化集团（香港）有限公司及其附属公司(注 5）        物资采购支出     596,288.13                -

里维埃拉松鹤楼（上海）餐饮管理有限公司                物资采购支出     570,989.22                -

上海地杰置业有限公司                       物业管理服务支出     119,376.51                -

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司            物业管理服务支出     540,670.11                -

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司                会务支出    3,594,586.41    1,854,542.69

上海复远建设监理有限公司                     工程建设相关支出    1,368,042.43    2,316,734.97

北京中岩大地科技股份有限公司(注 6）              工程建设相关支出   14,689,858.70   25,833,428.42

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

关联方                                              关联交易内容    本期发生额                上期发生额

甘肃懋达建设工程有限公司(注 6）                            工程建设相关支出       7,428,176.74         7,304,796.73

上海时豪工贸有限公司                                      零部件采购支出     5,474,885.90         6,027,733.68

上海时尚工贸有限公司                                      零部件采购支出     3,971,478.11         4,959,191.91

上海恒保钟表有限公司                                      零部件采购支出     3,663,938.01         2,439,137.46

东莞市星豫珠宝实业有限公司                                珠宝货品采购支出      20,242,004.53         8,208,825.74

杭州有朋网络技术有限公司及其附属公司(注 7）                      珠宝货品采购支出      12,501,147.91        20,643,571.57

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司                             保险费支出     5,729,412.93         4,003,059.82

上海复星医药（集团）股份有限公司及其附属公司                           咨询服务支出                -         1,987,189.49

Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG              咨询服务支出                -         2,830,188.60

上海客美德假期旅行社有限公司                                   咨询服务支出                -         1,499,999.96

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司                            咨询服务支出     8,261,199.24          103,515.78

四川沱牌舍得集团有限公司及其附属公司（注 8）                          酒类采购支出     8,226,670.91          235,230.07

Tom Tailor GmbH                              品牌授权许可支出       2,350,585.17          841,331.62

上海复娱文化传播股份有限公司                               品牌授权许可支出        404,460.49           300,000.00

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司                        品牌授权许可支出        943,396.20                     -

合计                                                        150,080,379.32       166,028,779.87

② 出售商品/提供劳务情况表：

关联方                                              关联交易内容     本期发生额               上期发生额

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司                            珠宝销售收入      6,939,757.09        7,173,215.47

国药控股国大复美药业（上海）有限公司                               药品销售收入      1,688,192.01         653,768.85

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司                        销售代理服务收入      33,749,491.01        63,057,005.24

武汉复智房地产开发有限公司                                销售代理服务收入      17,595,603.58        17,671,302.79

复星旅游文化集团（香港）有限公司及其附属公司                       销售代理服务收入                      -    10,645,252.49

上海地杰置业有限公司                                   销售代理服务收入         489,183.05         1,413,306.40

长沙复豫房地产开发有限公司                                销售代理服务收入        7,540,788.83        9,794,409.23

武汉复星汉正街房地产开发有限公司                             销售代理服务收入        4,767,152.17        2,465,720.60

珠海复粤实业发展有限公司                                 销售代理服务收入        4,632,393.10        8,502,670.33

昆明复地房地产开发有限公司                                销售代理服务收入        8,172,891.12                   -

杭州复禹置业有限公司                                   销售代理服务收入        2,072,832.07                   -

天津复地置业发展有限公司                                 销售代理服务收入        8,866,884.65                   -

复地（集团）股份有限公司                                    委托管理费收入    56,603,773.58        56,603,773.58

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司                            食饮销售收入    22,463,322.11        23,979,392.44

德邦证券股份有限公司及其附属公司(注 9）                            食饮销售收入      1,212,478.44        1,253,224.49

复星旅游文化集团（香港）有限公司及其附属公司                           食饮销售收入       634,718.78          685,052.19

里维埃拉松鹤楼（上海）餐饮管理有限公司                              食饮销售收入       409,439.53          629,288.64

甘肃亚特投资集团有限公司(注 6）                                食饮销售收入      1,902,332.74        8,164,881.42

甘肃懋达建设工程有限公司(注 6）                                食饮销售收入       425,588.00         1,518,941.60

金徽酒（新疆）营销有限公司(注 6）                               食饮销售收入      2,653,097.34                   -

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

关联方                                   关联交易内容   本期发生额           上期发生额

南京南钢钢铁联合有限公司及其附属公司                    食饮销售收入     265,486.74                -

天津复地置业发展有限公司                          食饮销售收入     179,962.83                -

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司             商业咨询服务收入     90,195,122.62   80,605,040.05

上海地杰置业有限公司                        商业咨询服务收入     33,069,290.73   34,071,661.02

长沙复豫房地产开发有限公司                     商业咨询服务收入      5,256,078.27     804,390.55

杭州复禹置业有限公司                        商业咨询服务收入      1,639,552.68     344,768.45

复星旅游文化集团（香港）有限公司及其附属公司            商业咨询服务收入       317,716.97     3,336,792.37

四川沱牌舍得集团有限公司及其附属公司                商业咨询服务收入      1,731,582.86    5,141,509.39

杭州有朋网络技术有限公司及其附属公司                商业咨询服务收入       943,396.20                -

昆明复地房地产开发有限公司                     商业咨询服务收入     22,519,870.57               -

深圳市云尚星科技有限公司及其附属公司（注 10）          商业咨询服务收入       236,273.16                -

天津复地置业发展有限公司                      商业咨询服务收入      4,176,418.93               -

武汉复智房地产开发有限公司                     商业咨询服务收入       703,773.57                -

西安复裕房地产开发有限公司                     商业咨询服务收入      4,210,930.47               -

珠海复粤实业发展有限公司                      商业咨询服务收入      3,872,541.51               -

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司             其他商品销售收入      4,847,006.53    2,188,912.85

四川沱牌舍得集团有限公司及其附属公司                其他商品销售收入      3,187,770.03               -

Tom Tailor GmbH                   其他商品销售收入      2,403,956.80               -

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司                 会务服务收入      95,283.02      192,452.84

复星旅游文化集团（香港）有限公司及其附属公司               化妆品销售收入     480,137.33     1,264,065.90

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司                化妆品销售收入    2,423,565.23     827,502.01

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司                 手表销售收入   13,208,615.77    1,451,045.45

四川沱牌舍得集团有限公司及其附属公司                    手表销售收入    4,494,690.43               -

复星旅游文化集团（香港）有限公司及其附属公司                手表销售收入     186,460.15                -

北京天时恒生网络股份有限公司                        手表销售收入   18,385,661.12

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司             物业管理服务收入     34,678,343.12   41,341,896.91

武汉复星汉正街房地产开发有限公司                  物业管理服务收入      8,629,932.28   16,566,583.37

重庆朗福置业有限公司                        物业管理服务收入      4,894,616.66    1,277,790.68

昆明复地房地产开发有限公司                     物业管理服务收入      5,475,232.11    3,503,416.85

天津复地置业发展有限公司                      物业管理服务收入      5,126,044.93    2,796,680.60

南京南钢钢铁联合有限公司及其附属公司                物业管理服务收入      4,639,499.46               -

上海地杰置业有限公司                        物业管理服务收入      3,720,042.90    3,439,065.82

珠海复粤实业发展有限公司                      物业管理服务收入      3,398,252.22    3,842,368.33

长沙复豫房地产开发有限公司                     物业管理服务收入      2,750,082.65     248,579.93

杭州复禹置业有限公司                        物业管理服务收入      1,554,931.74               -

四川沱牌舍得集团有限公司及其附属公司                物业管理服务收入      1,780,546.38               -

上海复星医药（集团）股份有限公司及其附属公司            物业管理服务收入     15,565,004.27     331,075.36

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

关联方                                关联交易内容    本期发生额            上期发生额

德邦证券股份有限公司及其附属公司                物业管理服务收入                 -     1,276,260.45

深圳市云尚星科技有限公司及其附属公司              物业管理服务收入       127,564.82                 -

复星旅游文化集团（香港）有限公司及其附属公司          物业管理服务收入       110,948.16       795,471.08

上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司              平台服务收入     3,958,604.22                -

合计                                          498,260,709.64   419,858,536.02

注 1：国药控股股份有限公司及其附属公司包含：国药控股国大复美药业（上海）有限公司、国

药控股分销中心有限公司、国药控股股份有限公司

注 2：上海复星医药（集团）股份有限公司及其附属公司包含：上海复星健康科技（集团）有限

公司、复星健康科技（江苏）有限公司等

注 3：上海星双健投资管理有限公司及其附属公司包含：苏州星健养老服务有限责任公司、宁波

星健养老服务有限公司、宁波江北星健兰亭护理院有限公司

注 4：上海复星高科技（集团）有限公司及其附属公司包含：上海云济信息科技有限公司、上海

星服企业管理咨询有限公司、上海新施华投资管理有限公司、上海复北投资管理有限公司、杭州

花园商贸有限公司等

注 5：复星旅游文化集团（香港）有限公司及其附属公司包含：上海复星旅游管理有限公司、悦

欧（太仓）旅游文化开发有限公司、海南亚特兰蒂斯商旅发展有限公司等

注 6：北京中岩大地科技股份有限公司、甘肃懋达建设工程有限公司、甘肃亚特投资集团有限公

司、金徽酒（新疆）营销有限公司 2022 年 11 月起不再为本公司关联方、苏州肯德基有限公司 2022

年 12 月起不再为本公司关联方

注 7：杭州有朋网络技术有限公司及其附属公司包含：杭州东加商贸有限公司、上海守艺人商贸

有限公司

注 8：四川沱牌舍得集团有限公司及其附属公司包含：四川沱牌舍得集团有限公司、四川沱牌舍

得营销有限公司等

注 9：德邦证券股份有限公司及其附属公司包含：德邦证券股份有限公司、德邦创新资本有限责

任公司、德邦基金管理有限公司、中州期货有限公司等

注 10：深圳市云尚星科技有限公司及其附属公司：深圳市云尚星科技有限公司、武汉市星遇众

创空间管理有限公司、武汉市星迹孵化器有限公司

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

① 公司委托管理/出包情况表：

委托方/出包方               受托方/       委托/出包   委托/出包起始日          委托/出包终止日          托管费/出包费    本期确认的

名称                 出包方名称         资产类型                                          定价依据    托管费/出包费

株式会社星野          CMJ Management 其他资产托      协议的有效期限          协议的有效期限应            市场定价     2,792,795.15

Resort Tomamu       Corporation    管      应为自度假村开          为自度假村开业日

                                         业日期起的五年。 期起的五年。本协

                                          本协议应按照管          议应按照管理协议

                                          理协议中相同的          中相同的条件和条

                                          条件和条款自动          款自动延展 10 年，

                                         延展 10 年，除非        除非协议中的一方

                                          协议中的一方在          在相关期限到期前

                                          相关期限到期前          至少 1 年向对方发

                                          至少 1 年向对方        送书面终止通知，

                                          发送书面终止通          并且这一书面终止

                                         知，并且这一书面          通知与管理协议的

                                          终止通知与管理          终止通知有相同的

                                          协议的终止通知          条件和日期。若管

                                          有相同的条件和          理协议因任何一种

                                         日期。若管理协议          理由而延展期限，

                                          因任何一种理由          本协议在延展期限

                                         而延展期限，本协           内应继续完全有

                                          议在延展期限内          效，除非协议双方

                                         应继续完全有效，           另外达成协议。

                                          除非协议双方另

                                            外达成协议。

株式会社新雪、株 株式会社 IDERA 其他资产托                自 2015 年 12 月 1   自 2015 年 12 月 1     市场定价     5,940,048.90

式会社星野                  Capital      管    日起至 2016 年 12     日起至 2016 年 12

Resort Tomamu      Management            月 31 日止。但是， 月 31 日止。但是，

                                          若双方未在合同          若双方未在合同期

                                          期限届满日的 2         限届满日的 2 个月

                                          个月前向对方以          前向对方以书面的

                                          书面的形式作出          形式作出其他意思

                                         其他意思表示的， 表示的，本合同期

                                          本合同期间延长          间延长 1 年，以后

                                              满时亦同。

其他说明：

报告期内，公司下属全资子公司株式会社星野 Resort Tomamu 与复星国际有限公司控股的株式会

社 IDERA Capital Management(以下简称"IDERA")发生资产管理费 110,336,000 日元，折合人民币

报告期内，公司下属全资子公司株式会社星野 Resort Tomamu 与 Club Mediterranee 集团下属的 CMJ

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

Management Corporation 发生项目管理费 51,875,978.00 日元，折合人民 2,792,795.15 元。报告期末

应付 CMJ Management Corporation26,488,151.00 日元，折合人民 1,386,866.61 元；应付 Vacances (S)

PTE LTD20,609,502.00 日元，折合人民币 1,079,072.31 元；应付株式会社 Club Med14,577,985.00 日

元，折合人民币 763,274.14 元;；应收株式会社 SCM87,171.00 日元，折合人民币 4,564.10 元；应收

Vacances (S) PTE LTD749,906,153.00 日元，折合人民币 39,263,586.36 元。

(3) 关联租赁情况

① 本公司作为出租方：

承租方名称                                                租赁资产种类         本期确认的            上期确认的

                                                                       租赁收入             租赁收入

上海复星高科技(集团)有限公司              北京市西城阜区内大街 95 号局部（2 号                   6,111,111.07     6,666,666.65

                             楼）、93 号局部（四合院）、北京市西

                              城区阜内大街甲 91 号局部（3 号楼）

上海复星高科技(集团)有限公司                              复星商务大厦办公房                447,680.33       160,727.44

上海复地新河房地产开发有限公司                              复星商务大厦办公房               1,403,281.31     1,402,699.08

上海樱花置业有限公司                                   复星商务大厦办公房               1,487,168.53     1,486,527.80

上海松亭复地房地产开发有限公司                              复星商务大厦办公房                966,688.55       966,272.06

上海复地共赢股权投资管理有限公司                             复星商务大厦办公房                           -     160,727.44

苏州肯德基有限公司                                  苏州观前街 109-115 号           1,317,786.91     1,219,047.61

武汉市星遇众创空间管理有限公司                      上海市黄浦区旧校场路皕灵楼                    255,260.97                  -

上海复游雪体育发展有限公司               上海市普陀区曹杨路 1888 弄 20 号 2 楼上                 79,735.32                  -

                                                     海星光耀广场

广州淘通科技股份有限公司                 上海市黄浦区复兴东路 2 号 1 栋 805 室                  82,641.48                  -

珠海复粤实业发展有限公司                 上海市黄浦区方浜中路 265 号豫园商城                      36,697.25                  -

                                                          F1 层

宁波江北星健兰亭护理院有限公司                  浙江省宁波市江北区云飞路 99 号                   1,385,140.67                 -

合计                                                                  13,573,192.39    12,062,668.08

② 本公司作为承租方：

出租方名称                     租赁资产种类 简化处理的短期租赁和低价值资                              支付的租金

                                     产租赁的租金费用（如适用）

                                       本期发生额          上期发生额           本期发生额            上期发生额

上海复星外滩商业有限公司                    房屋               -              -    17,348,493.95    20,668,671.74

上海豫园（集团）有限公司                    房屋               -              -    12,936,010.61    10,696,428.18

成都复地置业有限公司                      房屋               -              -      521,920.41      4,342,960.38

上海地杰置业有限公司                      房屋               -              -     2,196,736.99     2,832,050.67

西安曲江复地文化商业管理有限公司                房屋               -              -      192,793.55       549,322.99

武汉复星汉正街房地产开发有限公司                房屋       38,190.22     119,347.50                -                -

上海新施华投资管理有限公司                   房屋               -              -     4,012,303.25     3,993,224.80

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

出租方名称                租赁资产种类 简化处理的短期租赁和低价值资                                   支付的租金

                                    产租赁的租金费用（如适用）

                                       本期发生额          上期发生额          本期发生额           上期发生额

海南亚特兰蒂斯商旅发展有限公司亚             房屋          121,615.98              -               -               -

特兰蒂斯酒店

杭州花园商贸有限公司（注 1）              房屋                   -              -     533,419.05                -

合计                                       159,806.20    119,347.50    37,741,677.81   43,082,658.76

(续上表)

出租方名称                                 承担的租赁负债利息支出                        增加的使用权资产

                                       本期发生额          上期发生额          本期发生额           上期发生额

上海复星外滩商业有限公司                             605,736.95   1,143,191.98    2,304,760.23     764,345.09

上海豫园（集团）有限公司                             860,829.32    179,543.34    32,870,119.31               -

成都复地置业有限公司                                27,979.96    152,238.07                -               -

上海地杰置业有限公司                               177,460.60    224,893.96     2,252,021.00     987,081.04

西安曲江复地文化商业管理有限公司                                  -    953,319.23                -    1,270,863.37

武汉复星汉正街房地产开发有限公司                                  -              -               -               -

上海新施华投资管理有限公司                            212,389.16    269,350.14     3,726,041.57               -

海南亚特兰蒂斯商旅发展有限公司亚特兰蒂斯酒店                            -              -               -               -

杭州花园商贸有限公司（注 1）                                   -              -     533,419.05                -

合计                                     1,884,395.99   2,922,536.72   41,686,361.16    3,022,289.50

注 1：杭州花园商贸有限公司 2022 年 11 月起不再为本公司关联方。

(4) 关联担保情况

① 本公司作为担保方

被担保方                                    担保金额          担保起始日          担保到期日 担保是否已经

                                                                                      履行完毕

长沙复豫房地产开发有限公司                       158,100,000.00     2021-4-15     2023-11-26                否

昆明复地房地产开发有限公司                        62,249,214.73     2020-3-23       2023-2-10               否

珠海复粤实业发展有限公司                         57,410,000.00     2021-1-25       2024-1-25               否

杭州复禹置业有限公司                          462,580,000.00     2021-7-30       2024-7-12               否

② 本公司作为被担保方

担保方                    担保金额           担保起始日           担保到期日              担保是否已经履行完毕

浙江复星商业发展有限公司       700,000,000.00        2020-1-2       2023-1-2                               否

复地（集团）股份有限公司       800,000,000.00        2021-6-4       2024-6-4                               否

复地（集团）股份有限公司        87,260,000.00       2021-7-12      2024-7-12                               否

(5) 关联方资金拆借

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

关联方                            拆借金额              起始日          到期日              说明

拆入

复地（集团）股份有限公司               56,792,714.28              /            /

西安复裕房地产开发有限公司             168,432,812.06              /            /

拆出

上海复屹实业发展有限公司             2,620,556,000.00       2022-1-1   2023-12-31

上海复地复融实业发展有限公司            447,835,105.40        2022-1-1   2023-12-31

上海复皓实业发展有限公司             1,440,349,866.49       2022-1-1   2023-12-31

武汉复星汉正街房地产开发有限公司         2,706,178,110.89       2022-1-1   2023-12-31

长沙复豫房地产开发有限公司              39,647,937.37        2022-1-1   2023-12-31

昆明复地房地产开发有限公司            1,047,607,504.20       2022-1-1   2023-12-31

上海豫芸实业发展有限公司（注 1）        2,232,500,000.00             /            /

注 1：经公司第十届董事会第三十二次会议、2021 年年度股东大会审议通过了《关于 2022 年度

公司复合功能地产业务投资总额授权的议案》，根据联合营企业股权合作安排，公司对上海豫芸

实业展有限公司所在福佑路项目进行投资，投资总额在股东大会授权范围内。

注 2：公司与联合营企业其他股东按照对联合营企业的持股比例及各自独立负责经营资产范围同

等条件投入。根据联合营企业股权合作安排，公司对联合营企业中由公司独立负责操盘的业务或

资产范围进行财务资助，并由公司对该业务或资产范围独自承担责任并享有收益。公司对联合营

企业的资金投入符合联合营各方合作内容，且对联合营企业资金投入未超过公司所占权益比例。

(6) 关键管理人员报酬

项目                                           本期发生额                       上期发生额

关键管理人员报酬                                    6,120.90 万元                 3,700.00 万元

(7) 其他关联交易

① 经公司第九届董事会第十五次会议、2017 年年度股东大会审议通过，公司与关联方上海复星

高科技集团财务有限公司（以下简称“复星财务公司”）续签《金融服务协议》，由复星财务公

司为公司（包括合并报表范围内子公司）提供存款服务、授信服务、结算服务以及其他金融服务，

续签协议期限变更为“自 2018 年 7 月 1 日起至 2019 年 6 月 30 日”。后经公司第九届董事会第二

十三次会议、2018 年第三次股东大会（临时会议）审议通过，由于公司重大资产重组完成，公司

调整与上海复星高科技集团财务有限公司签订的《金融服务协议》的部分条款，并重新签订《金

融服务协议》。修订的主要条款包括：协议期限自 2018 年 9 月至 2021 年 8 月；在协议有效期内，

本公司可以向复星财务公司申请最高综合授信额度不超过 80 亿，本公司在复星财务公司的存款

余额每日最高不超过 60 亿元人民币。经公司第十届董事会第二十次会议、2021 年第二次股东大

会（临时会议）审议通过，由于协议到期，为优化公司财务管理、提高公司资金使用效率，公司

与复星财务公司续签《金融服务协议》。续签的协议期限自 2021 年 9 月至 2024 年 8 月。除上述

期限续签之外，本次续签的《金融服务协议》无其他变化。截至 2022 年 12 月 31 日，公司在复

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

星财务公司的七天通知存款余额 0.74 亿元，定期存款余额 31.45 亿元，活期存款余额 1.85 亿元，

保证金余额 0 元；报告期存款利息收入 23,766,584.00 元。

② 截至 2022 年 12 月 31 日，公司在上海复星高科技集团财务公司的借款余额 210,294,711.21 元，

发生借款利息支出 39,852,388.23 元。

③ 报告期末，公司在德邦证券股份有限公司开设的证券交易账户资金余额为人民币 217,544.73

元。

④ 公司下属全资子公司裕臻实业有限公司在复星恒利证券有限公司开设的证券交易账户资金余

额为港币 21,436.67 元，折合人民币 19,148.73 元。

⑤ 公司下属全资子公司裕海实业有限公司在复星恒利证券有限公司开设的证券交易账户资金余

额为港币 150,000.20 元，折合人民币 133,990.68 元。

⑥ 报告期内，公司第十届董事会第四十四次会议审议通过了《上海豫园旅游商城（集团）股份

有限公司关于组建设立“复星汉兴（杭州）私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）”的关联交

易议案》，并公告了《上海豫园旅游商城(集团)股份有限公司关于组建设立“复星汉兴（杭州）

私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）”暨关联交易公告》（临时公告 2022-098）。

⑦ 报告期内，公司第十届董事会第四十次会议审议通过了《关于投资收购上海高地资产经营管

理有限公司 100%股权的关联交易议案》，公司下属全资子公司海南豫珠企业管理有限公司（以

下简称“海南豫珠”）拟以 26,000 万元收购复地（集团）股份有限公司（以下简称“复地集团”）

持有的上海高地资产经营管理有限公司（以下简称“高地资产管理”）100%股权。本次收购完

成后，公司将通过海南豫珠持有高地资产管理 100%股权。

⑧ 报告期内，经公司总裁室决议，公司下属子公司上海豫园美丽健康管理（集团）有限公司以

货币现金方式对复星开心购（深圳）科技有限公司增资 1600 万元。本次增资完成后，上海豫园

美丽健康管理（集团）有限公司持有复星开心购（深圳）科技有限公司 13.79%股权。

(8) 关联方应收应付款项

① 应收项目

项目名称                         关联方                 期末余额                           期初余额

                                          账面余额            坏账准备            账面余额         坏账准备

应收账款     国药控股国大复美药业（上海）有                 416,491.28         4,164.91      26,701.92       267.02

                             限公司

应收账款     上海复星高科技（集团）有限公司               10,130,665.37     162,950.20     1,487,343.93    30,598.96

应收账款             Vacances (S) PTELTD   39,263,586.36     392,635.86     8,271,794.00    82,717.94

应收账款       上海新施华投资管理有限公司                5,349,737.29     193,773.67    12,547,891.27   125,478.91

应收账款            杭州花园商贸有限公司                         -               -     499,097.36      4,990.97

应收账款     西安曲江复地文化商业管理有限公               21,274,534.44    9,976,836.73   24,133,420.96   957,959.76

                                 司

应收账款     里维埃拉松鹤楼（上海）餐饮管理                 141,684.10         6,914.14     179,918.50     28,192.79

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目名称                             关联方                  期末余额                           期初余额

                                               账面余额            坏账准备            账面余额         坏账准备

                               有限公司

应收账款   Hive Carbon-Zero DevelopersPrivate      36,770.53          367.71       36,770.53      3,677.05

                                 Limited

应收账款             成都鸿汇置业有限公司                    35,697.10          356.97       23,188.89       231.89

应收账款             大连复年置业有限公司                  1,166,481.52      58,324.08      159,651.74      1,596.52

应收账款             德邦证券股份有限公司                      6,013.00          60.13       67,364.00      6,556.40

应收账款        复地（集团）股份有限公司                      446,500.00         4,465.00               -            -

应收账款   广州市复星南粤投资管理有限公司                        150,000.00         1,500.00               -            -

应收账款    哈尔滨星瀚房地产发展有限公司                        868,626.09       43,431.30      951,239.88      9,512.40

应收账款        海南复星商社贸易有限公司                      975,195.88       10,988.74      809,240.50     54,917.33

应收账款   海南亚特兰蒂斯商旅发展有限公司                        216,000.00         2,160.00    1,314,403.16    42,999.16

应收账款        江苏盛唐艺术投资有限公司                      395,894.16         3,958.94               -            -

应收账款    乐来有惠超市（上海）有限公司                       1,284,635.31      12,846.35     2,756,705.46    27,567.05

应收账款      南京润昌房地产开发有限公司                       464,060.44       15,768.60         1,210.77       12.11

应收账款             宁波宝莱置业有限公司                   540,818.59       23,022.02       45,327.11       453.27

应收账款             商盟商务服务有限公司                  9,544,461.14     149,105.88      281,494.49      2,814.94

应收账款             上海地杰置业有限公司                 23,560,446.76    1,376,303.71   14,007,345.44   140,073.45

应收账款   上海东航复地房地产开发有限公司                       3,742,259.93     186,893.34     3,803,021.19    38,030.21

应收账款        上海方鑫投资管理有限公司                    10,740,438.79     425,169.47     4,692,292.24    46,922.92

应收账款        上海复地投资管理有限公司                      854,825.74         8,734.02               -            -

应收账款   上海复地新河房地产开发有限公司                       2,838,706.58     170,281.27     1,652,264.84    16,538.17

应收账款    上海复星医药产业发展有限公司                        319,014.55         3,190.15     243,378.79      2,433.79

应收账款             上海时尚工贸有限公司                             -               -     146,342.31      1,463.42

应收账款   上海松亭复地房地产开发有限公司                      12,182,498.08     373,465.85     1,574,062.78    15,740.63

应收账款        上海星堡老年服务有限公司                      840,752.76       15,592.93      869,996.61      8,699.97

应收账款    上海星堡养老投资管理有限公司                        355,280.64       11,333.17      161,648.00      1,710.88

应收账款        上海星崇商务咨询有限公司                                -               -      52,785.54       527.86

应收账款             上海樱花置业有限公司                  4,302,740.54     156,328.99     2,911,086.23    29,110.86

应收账款        上海有叻信息科技有限公司                         1,000.00            100     5,989,839.22    59,898.39

应收账款        上海云济信息科技有限公司                                -               -      19,000.00      1,900.00

应收账款    上海智洽信息科技服务有限公司                        126,503.18         2,134.15               -            -

应收账款           上海滋叻美贸易有限公司                   1,095,765.67      34,011.03      525,674.56      5,266.95

应收账款        天津复地置业发展有限公司                     5,468,069.46     118,629.48     2,759,595.33    27,595.95

应收账款             芜湖星焱置业有限公司                   930,833.34       18,155.74       66,951.88       669.52

应收账款   武汉复星汉正街房地产开发有限公                       3,076,820.15     108,311.38      369,810.13      3,698.10

                                      司

应收账款      武汉复智房地产开发有限公司                     26,745,001.57    1,516,780.65   11,787,691.67   117,876.92

应收账款             烟台星颐置业有限公司                   499,066.62       24,953.33      272,681.79      2,726.82

应收账款   悦欧（太仓）旅游文化开发有限公                       3,049,158.42     153,348.92     7,589,775.39    76,610.55

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目名称                  关联方                 期末余额                         期初余额

                                   账面余额          坏账准备            账面余额         坏账准备

                          司

应收账款     长沙复豫房地产开发有限公司           1,836,617.52     18,408.09     569,042.52      5,690.43

应收账款   浙江东阳中国木雕城投资发展有限             23,591.21       1,179.56     685,209.55      6,852.10

                        公司

应收账款      重庆复地金羚置业有限公司           7,094,673.05     99,712.10     822,481.24      8,266.66

应收账款        重庆复信置业有限公司            508,209.28       5,982.09      21,147.20       211.47

应收账款        重庆朗福置业有限公司          20,238,214.62    203,354.95   24,356,806.32   243,568.06

应收账款        成都复地置业有限公司           6,077,387.10     60,773.87               -            -

应收账款     上海卓瑞综合门诊部有限公司            404,711.01       4,047.11     145,727.77      1,457.28

应收账款      上海绚动健身管理有限公司           1,452,524.29     14,525.24    3,306,593.14    33,065.93

应收账款   上海复星创富投资管理股份有限公            210,477.04       2,104.77     161,606.63      1,616.07

                          司

应收账款    广州市星健星粤房地产有限公司           5,912,964.98    287,441.74     860,376.80      8,603.77

应收账款        杭州复禹置业有限公司           2,937,777.68    119,376.31    7,079,715.48    70,799.15

应收账款            深圳恒生医院           1,090,561.58     10,905.62    1,200,059.50    12,000.60

应收账款      深圳市云尚星科技有限公司            234,561.56       2,345.62               -            -

应收账款     武汉臻享行物业管理有限公司           2,000,000.00    128,000.00    1,200,000.00    12,000.00

应收账款      珠海复粤实业发展有限公司           7,824,893.69    137,032.44   11,011,106.63   110,304.75

应收账款   江苏万邦生化医药集团有限责任公            119,315.15       1,193.15     263,826.07      2,638.26

                          司

应收账款   云尚博悦（武汉）商业发展有限公           4,995,790.00    497,289.50    5,003,560.00    50,035.60

                          司

应收账款    复星健康科技（江苏）有限公司            107,831.45       5,391.57               -            -

应收账款     昆明复地房地产开发有限公司           6,014,060.31    170,973.80   14,353,652.66   143,536.53

应收账款    上海复星寰宇国际贸易有限公司           5,009,244.12     58,154.79    1,730,834.23    17,308.34

应收账款     上海克隆生物高技术有限公司                      -             -     412,380.00      4,123.80

应收账款      上海木申置业发展有限公司           3,875,499.20    104,679.12     577,055.43      5,770.55

应收账款       上海守艺人商贸有限公司           2,114,000.00    153,400.00    1,114,000.00    11,140.00

应收账款      苏州星健康复医院有限公司            334,708.20       3,347.08               -            -

应收账款      天津申港置业发展有限公司           3,592,622.00    179,631.10    3,085,741.20    30,857.41

应收账款      重庆复地致德置业有限公司           6,752,551.45    125,375.15    4,776,051.00    47,760.51

应收账款      四川沱牌舍得营销有限公司            788,141.59       7,881.42               -            -

应收账款       海南星旅购贸易有限公司            114,789.36       1,147.89               -            -

应收账款     东莞市星豫珠宝实业有限公司            137,794.58       1,377.95               -            -

应收账款     南通星浩房地产发展有限公司           9,532,063.33    476,603.17               -            -

应收账款          Tom Tailor GmbH    2,441,182.88     24,411.83               -            -

应收账款   泰坊（廊坊）生物科技发展有限公            820,137.00       8,201.37               -            -

                          司

应收账款      星恒保险代理有限责任公司            108,750.00       1,087.50               -            -

应收账款      佛山复星禅诚医院有限公司            836,695.46       8,366.95               -            -

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目名称                 关联方                期末余额                            期初余额

                                 账面余额            坏账准备             账面余额            坏账准备

应收账款    宁波江北星健兰亭护理院有限公司        1,647,236.71      16,472.37                 -               -

应收账款       宁波星健养老服务有限公司        1,217,040.00      12,170.40       255,585.00         2,555.85

应收账款       上海复北投资管理有限公司         529,307.33       10,932.38                 -               -

应收账款       上海美托文化发展有限公司         285,951.38         2,859.51                -               -

应收账款       上海书赞商业管理有限公司         251,667.60         2,516.68      820,210.17         8,202.10

应收账款    北京西单佳慧房地产开发有限公司         220,494.39         2,204.94      216,574.84         2,165.75

应收账款     苏州星健养老服务有限责任公司         185,412.72         1,854.13                -               -

应收账款    上海昂芙商业经营管理有限责任公         155,318.98         1,553.19      313,782.52         3,137.83

                         司

应收账款     复盛品牌管理（上海）有限公司         140,279.78         3,217.96                -               -

应收账款      上海芙珈化妆品销售有限公司         127,045.44         1,270.45      129,653.04         1,296.53

应收账款       徐州万邦金桥制药有限公司         158,831.34         1,588.31      124,705.80         1,247.06

应收账款       徐州星晨妇儿医院有限公司         785,435.11       21,854.35       296,345.26         2,963.45

应收账款         南京钢铁联合有限公司        2,828,916.93      28,289.17                 -               -

应收账款       四川合信药业有限责任公司         142,545.15         1,425.45                -               -

应收账款       北京复运星通科技有限公司         951,252.00         9,512.52                -               -

应收账款    西安德乾仓储发展有限公司(注 1)                 -               -      143,333.33         1,433.33

应收账款    南宁新泓信泰生物科技发展有限公                   -               -        93,333.33         933.33

                     司(注 1)

应收账款     北京天时恒生网络股份有限公司       49,959,709.00     499,597.09                 -               -

其他应收款      复地（集团）股份有限公司       60,000,000.00     600,000.00    108,264,541.21    1,082,645.41

其他应收款        杭州花园商贸有限公司                   -               -      397,357.00         3,973.57

其他应收款      上海复星外滩商业有限公司       28,069,458.57     219,919.40     28,290,717.57     224,997.61

其他应收款        上海樱花置业有限公司       14,994,545.24   12,223,035.77    13,175,464.41   10,408,479.86

其他应收款   上海豫园商旅文产业投资管理有限         528,000.00      528,000.00       528,000.00      264,000.00

                       公司

其他应收款        成都复地置业有限公司          54,422.77         5,442.28      183,317.75         1,833.18

其他应收款        上海地杰置业有限公司         673,788.99      204,576.44       518,247.88      142,251.82

其他应收款   上海复星高科技集团财务有限公司                   -               -      249,286.52         2,492.87

其他应收款   武汉复星汉正街房地产开发有限公        1,044,068.92      10,240.69      3,069,832.17      30,502.03

                         司

其他应收款   上海复地驿优房地产开发有限公司         171,555.60       85,777.80       171,555.60       17,155.56

其他应收款   西安曲江复地文化商业管理有限公       14,026,517.64     782,470.76     11,513,535.69     139,465.60

                         司

其他应收款    北京中岩大地科技股份有限公司                   -               -      297,475.45       51,974.75

其他应收款        成都鸿汇置业有限公司          58,425.91         2,801.30        55,425.91        2,771.30

其他应收款     上海精盛房地产开发有限公司        2,969,671.08     208,592.41      3,036,562.65     149,297.23

其他应收款     南京润昌房地产开发有限公司       22,974,521.83   22,145,574.65    24,383,321.83   11,749,048.26

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目名称                关联方             期末余额                           期初余额

                            账面余额             坏账准备            账面余额         坏账准备

其他应收款      江苏盛唐艺术投资有限公司     757,516.00       75,751.60      757,516.00     37,875.80

其他应收款   上海松亭复地房地产开发有限公司     484,200.12      273,021.43                -            -

其他应收款      上海港瑞置业发展有限公司     135,059.95       13,506.00      135,059.95      6,753.00

其他应收款      海南复星国际商旅有限公司      51,444.00           751.5      115,032.00      1,150.32

其他应收款        上海蜂高科技有限公司   4,676,973.57      306,868.74                -            -

其他应收款      深圳市云尚星科技有限公司   1,320,080.11       68,664.94                -            -

其他应收款     武汉复智房地产开发有限公司     529,622.07         5,296.22               -            -

其他应收款      四川沱牌舍得营销有限公司     693,807.45         6,938.07               -            -

其他应收款   云尚博悦（武汉）商业发展有限公     230,914.77         3,669.40               -            -

                     司

其他应收款      天津复地置业发展有限公司     297,848.00         2,978.48     423,223.23      4,232.23

其他应收款      珠海复粤实业发展有限公司     807,533.20         8,075.33               -            -

其他应收款      上海蜂邻健康管理有限公司   3,752,447.30     1,876,223.65    3,752,447.30   375,244.73

其他应收款        重庆复信置业有限公司   5,873,128.50       58,731.29                -            -

其他应收款    天津星健养老服务有限责任公司     655,978.76       54,566.45      604,694.00      6,046.94

其他应收款        无锡地久置业有限公司     591,504.14      531,695.65      600,676.83    300,338.42

其他应收款     北京柏宏房地产开发有限公司     466,351.36      466,351.36      466,351.36    233,175.68

其他应收款      上海方鑫投资管理有限公司     336,042.00       33,371.96     2,868,087.44    28,680.87

其他应收款        烟台星颐置业有限公司     321,005.34         4,815.08     180,008.70      1,800.09

其他应收款     武汉臻享行物业管理有限公司     255,395.75         7,112.46               -            -

其他应收款   海南爱必侬度假公寓管理有限公司     109,000.00         1,090.00               -            -

其他应收款    金徽（上海）酒类销售有限公司     100,000.00                -               -            -

其他应收款      苏州星健康复医院有限公司     110,991.91         1,109.92               -            -

其他应收款      武汉市星迹孵化器有限公司     163,887.38       10,761.37                -            -

其他应收款     上海克隆生物高技术有限公司      18,124.11          181.24     2,520,518.43    25,205.18

其他应收款   北京西单佳慧房地产开发有限公司              -                -     265,727.15      2,657.27

其他应收款     长春兆基房地产开发有限公司              -                -     885,232.36      8,852.32

应收股利          苏州肯德基有限公司              -                -   22,214,783.20            -

预付账款       上海复星外滩商业有限公司     592,941.88                -     690,504.71             -

预付账款       上海咨酷信息科技有限公司      57,557.43                -      57,557.43             -

预付账款         上海地杰置业有限公司      29,687.80                -      73,071.22             -

预付账款       上海星济信息科技有限公司              -                -     389,129.50             -

预付账款       上海云济信息科技有限公司   2,299,470.97                -     142,161.51             -

预付账款     复星联合健康保险股份有限公司      40,436.28                -         170.00             -

预付账款       海南复星国际商旅有限公司     273,897.00                -     586,142.00             -

预付账款         上海时尚工贸有限公司     499,293.73                -     530,000.00             -

预付账款       海南复星商社贸易有限公司     168,877.90                -               -            -

预付账款    酷怡国际旅行社（上海）有限公司      49,163.24                -    1,030,060.00            -

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目名称                      关联方               期末余额                    期初余额

                                     账面余额          坏账准备       账面余额            坏账准备

预付账款           上海时豪工贸有限公司                     -       -       380,000.00               -

预付账款      上海星服企业管理咨询有限公司                      -       -       228,293.44               -

预付账款      海南复星商社医疗贸易有限公司            174,986.50        -                -               -

预付账款       徐州万邦云药房连锁有限公司            333,000.00        -                -               -

预付账款           德邦证券股份有限公司           200,000.00        -                -               -

预付账款           上海蜂高科技有限公司          1,125,307.98       -                -               -

预付账款      乐来有惠超市（上海）有限公司            206,400.00        -                -               -

预付账款         四川沱牌舍得营销有限公司          2,087,469.60       -                -               -

其他非流动资    丽江复星旅游文化发展有限公司           3,591,450.00       -                -               -

产

其他流动资产 武汉复星汉正街房地产开发有限公 2,706,178,110.89               - 2,654,268,942.39               -

                             司

其他流动资产       上海复屹实业发展有限公司 2,620,556,000.00            - 1,272,913,848.00               -

其他流动资产     长沙复豫房地产开发有限公司          39,647,937.37       -    91,587,249.62               -

其他流动资产    上海复地复融实业发展有限公司         447,835,105.40       -    81,723,605.40               -

其他流动资产       上海复皓实业发展有限公司 1,440,349,866.49            - 1,476,299,052.43               -

其他流动资产     昆明复地房地产开发有限公司 1,047,607,504.20             -   868,831,739.88               -

其他流动资产       上海豫芸实业发展有限公司 2,232,500,000.00            -                -               -

② 应付项目

项目名称                                               关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款                    国药控股国大复美药业（上海）有限公司                   138,376.35      195,482.53

应付账款                                   国药控股股份有限公司            295,869.25     1,246,700.04

应付账款                              国药控股分销中心有限公司                 3,156.11         3,156.11

应付账款                              上海云济信息科技有限公司               120,373.50       56,266.67

应付账款                              复地（集团）股份有限公司                         -        9,000.00

应付账款                          星堡（上海）投资咨询有限公司                 143,896.99                -

应付账款                                   成都复地置业有限公司             73,085.21      834,747.10

应付账款                             东莞市星豫珠宝实业有限公司             4,224,759.05      218,044.24

应付账款                          北京中岩大地科技股份有限公司                           -   30,111,092.38

应付账款                                上海滋叻美贸易有限公司              565,176.50      627,586.98

应付账款                                   上海恒保钟表有限公司          2,048,700.00                -

应付账款                          复星健康科技（江苏）有限公司                  52,670.00     2,388,331.15

应付账款                              海南复星商社贸易有限公司               344,360.55     4,094,946.25

应付账款                              上海复星外滩商业有限公司                         -     261,011.04

应付账款                              上海复远建设监理有限公司             1,280,368.00                -

应付账款                          上海复星寰宇国际贸易有限公司                 156,723.20                -

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目名称                                       关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款                   上海豫园（集团）有限公司                   4,534,879.07               -

应付账款                       上海蜂高科技有限公司                  766,573.94                -

应付账款               海南复星商社医疗贸易有限公司                      145,721.60                -

应付账款               海南复星商社电子商务有限公司                      227,162.00      124,029.00

应付账款                   海南复星国际商旅有限公司                     10,460.58      214,449.60

应付账款                       上海地杰置业有限公司                 7,907,095.06    3,333,723.78

应付账款                       上海樱花置业有限公司                            -     802,670.57

应付账款                   上海方鑫投资管理有限公司                              -     164,286.57

应付账款               上海复盛医药科技发展有限公司                                -     214,082.50

其他应付款                  上海复远建设监理有限公司                       1,886.79     253,018.88

其他应付款            株式会社 IDERA Capital Management        3,177,334.76    3,362,848.00

其他应付款                          Vacances (S) PTELTD    1,079,072.31     133,305.00

其他应付款                  CMJ Management Corporation     1,386,866.61     311,890.00

其他应付款                            株式会社 Club Med         763,274.14      165,074.00

其他应付款                  复地（集团）股份有限公司                  56,792,714.28   56,792,714.28

其他应付款                  上海咨酷信息科技有限公司                     64,000.00       80,415.09

其他应付款                  海南复星商社贸易有限公司                              -     100,000.00

其他应付款              上海星服企业管理咨询有限公司                      304,600.00                -

其他应付款                      南京钢铁联合有限公司                27,772,485.00   27,772,485.00

其他应付款                  天津复地置业发展有限公司                  68,904,552.75               -

其他应付款              复星联合健康保险股份有限公司                       22,172.72          909.94

其他应付款                  上海云济信息科技有限公司                  10,297,936.21   17,159,618.33

其他应付款                  上海复星产业投资有限公司                   4,259,333.62               -

其他应付款                  上海兴业投资发展有限公司                  16,000,000.00   16,000,000.00

其他应付款              北京中岩大地科技股份有限公司                                -    4,250,000.00

其他应付款                  深圳广田集团股份有限公司                    610,000.00      610,000.80

其他应付款             上海松亭复地房地产开发有限公司                      889,970.52                -

其他应付款                      上海樱花置业有限公司                  164,354.18                -

其他应付款                 南京润昌房地产开发有限公司                    185,960.00                -

其他应付款             上海复地新河房地产开发有限公司                     2,200,300.00    2,200,000.00

其他应付款                 武汉复智房地产开发有限公司                   1,000,000.00               -

其他应付款                 长沙复豫房地产开发有限公司                   4,643,948.47    1,675,598.20

其他应付款                      重庆润江置业有限公司                  341,179.98                -

其他应付款                      重庆复信置业有限公司                 3,666,171.49               -

其他应付款                  重庆复地致德置业有限公司                    483,413.10                -

其他应付款           上海复星健康科技（集团）有限公司                                 -    2,306,420.92

其他应付款                  上海豫园（集团）有限公司                   2,541,932.88               -

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目名称                                       关联方 期末账面余额 期初账面余额

其他应付款              星堡（上海）投资咨询有限公司                                  -     1,945,023.49

其他应付款                  上海复星外滩商业有限公司                      234,876.38       125,762.63

其他应付款                  海南复星国际商旅有限公司                      213,112.00                 -

其他应付款                         NAVARRA LIMITED                      -   469,876,220.69

其他应付款                            Tom Tailor GmbH        2,268,952.34      842,298.29

其他应付款              江苏复星商社国际贸易有限公司                                  -      111,866.00

其他应付款                 南通星浩房地产发展有限公司                     1,714,295.13     1,375,190.08

其他应付款                      上海蜂高科技有限公司                   6,698,518.20      153,000.00

其他应付款              上海复娱文化传播股份有限公司                                  -      300,000.00

其他应付款                 西安复裕房地产开发有限公司                   168,432,812.06   215,419,415.11

其他应付款                  甘肃懋达建设工程有限公司                                -     1,464,933.71

其他应付款                 昆明复地房地产开发有限公司                    49,120,603.19                -

其他应付款                  上海复星体育集团有限公司                      133,300.00                 -

其他应付款                  上海薇襄商业管理有限公司                     2,100,368.80                -

其他应付款            悦浩（太仓）旅游文化开发有限公司                        800,000.00                 -

其他应付款                 ORCHID ISLAND LIMITED           194,700,000.00                -

其他应付款             海南亚特兰蒂斯商旅发展有限公司                          75,000.00     1,000,000.00

其他应付款                  上海复地投资管理有限公司                     5,117,695.00   114,013,672.42

其他应付款                  天津申港置业发展有限公司                      429,982.35                 -

其他应付款                 北京柏宏房地产开发有限公司                      278,617.54                 -

其他应付款                  上海助群信息科技有限公司                      200,000.00                 -

其他应付款                  四川沱牌舍得营销有限公司                      362,884.08                 -

其他应付款                 海南爱必侬物业管理有限公司                                -     1,693,354.93

预收账款              上海复星高科技（集团）有限公司                        555,555.57          5,846.64

应付股利                       Phoenix Prestige Limited                -    20,231,257.90

应付股利                  SPREAD GRAND LIMITED                         -   109,955,429.03

应付股利           上海云谷实业发展合伙企业（有限合伙）                       5,869,530.83     5,869,530.83

合同负债                   佛山复星禅诚医院有限公司                   905,836,906.68   736,990,585.03

合同负债                       成都复地置业有限公司                    412,541.26       742,574.26

合同负债                          杭绍台铁路有限公司                            -      420,000.00

合同负债            上海豫园商旅文产业投资管理有限公司                                  -      219,692.33

合同负债                   江苏万邦医药营销有限公司                                -      442,477.88

合同负债                   甘肃亚特投资集团有限公司                                -    10,501,511.50

合同负债                   甘肃懋达建设工程有限公司                                -     1,826,771.68

合同负债                   四川沱牌舍得营销有限公司                      468,187.58                 -

合同负债             武汉复星汉正街房地产开发有限公司                        279,697.14                 -

合同负债                       德邦证券股份有限公司                    382,104.62                 -

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目名称                                          关联方 期末账面余额 期初账面余额

合同负债                        海南星旅购贸易有限公司                    120,672.00               -

合同负债                 上海复星创富投资管理股份有限公司                      275,869.11               -

合同负债                 西安曲江复地文化商业管理有限公司                     1,503,159.84   1,503,159.84

合同负债                     北京柏宏房地产开发有限公司                     108,900.82     227,288.69

合同负债                      上海复星产业投资有限公司                               -   1,611,457.46

合同负债                          芜湖星焱置业有限公司                             -    392,768.00

合同负债                      复地（集团）股份有限公司                     445,500.00               -

注：西安德乾仓储发展有限公司、南宁新泓信泰生物科技发展有限公司 2022 年年末不再为本公

司关联方

十二、股份支付

                                                                         单位：股

项目                        限制性股票             股票期权 员工持股计划                         合计

公司本期授予的各项权益工具总额           8,976,000.00               -               -   8,976,000.00

公司本期行权的各项权益工具总额           2,530,901.00    1,110,000.00    3,115,225.00   6,756,126.00

公司本期失效的各项权益工具总额            538,060.00     2,040,000.00    1,261,580.00   3,839,640.00

公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围                 -   见其他说明 1                     -              -

和合同剩余期限

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的     见其他说明 2                     -   见其他说明 3                    -

范围和合同剩余期限

其他说明 1：公司期末发行在外的股份期权激励计划行权价格的范围和合同剩余期限为：

(1) 2018 年合伙人期权，合同剩余 1 年，待解锁期数 1 期，调整后行权价格为 5.97 元/股。

(2) 2019 年合伙人期权，合同剩余 2 年，待解锁期数 2 期，调整后行权价格为 8.12 元/股。

其他说明 2：公司期末发行在外的限制性股票激励计划行权价格的范围和合同剩余期限为：

(1) 2021 年限制性股票激励计划，合同剩余 2 年，待解锁期数 2 期，行权价格为 5.37 元/股。

(2) 2022 年限制性股票激励计划，合同剩余 3 年，待解锁期数 3 期，行权价格为 3.82 元/股。

其他说明 3：公司期末发行在外的员工持股计划行权价格的范围和合同剩余期限为：

(1) 2020 年员工持股计划，合同期限剩余 1 年，待解锁期数 1 期，行权价格为 3.70 元/股。

(2) 2021 年员工持股计划，合同期限剩余 2 年，待解锁期数 2 期，行权价格为 3.70 元/股。

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                          限制性股票             股票期权          员工持股计划                  合计

授予日权益工具公允价值的确定方法           授予日限制日          见其他说明            授予日限制日               不适用

                          股票公允价值=                          股票公允价值=

                          授予日流通股的                          授予日流通股的

                          市场价格-限制                          市场价格-限制

                            性因素成本                            性因素成本

可行权权益工具数量的确定依据            在等待期内每个资产负债表日，按各考核期业绩                                  不适用

                          条件、最新取得的可行权职工变动人数等信息做

                          出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

                          在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与

                                       实际可行权权益工具的数量一致。

本期估计与上期估计有重大差异的原因               不适用             不适用              不适用             不适用

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额      36,586,548.87   19,167,141.56    35,797,436.42   91,551,126.85

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额         8,363,468.75    2,646,956.69    16,067,795.69   27,078,221.13

其他说明：股票期权授予日权益工具公允价值的确定方法：

(1) 2018 年合伙人期权激励计划：根据 Black-Scholes 模型测算期权公允价值，下表列示了所用模

型的输入变量：

项目                                              第一期              第二期             第三期

加权平均股票价格（元/股）                                      7.20             7.20            7.20

加权平均行权价（元/股）                                       7.21             7.21            7.21

预计波动率                                           18.44%           37.80%          33.45%

预计寿命（年）                                              3.5              4.5             5.5

无风险利率                                            2.51%            2.48%           2.35%

*预计波动率系根据 2013 年 11 月 29 日起至 2018 年 11 月 30 日的股价波动计算得出；预计寿命系

根据行权期限、行权条件做出的最佳估计；无风险利率系根据人民银行定期存款基准利率折算。

(2) 2019 年合伙人期权激励计划：根据 Black-Scholes 模型测算期权公允价值，下表列示了所用模

型的输入变量：

项目                                              第一期              第二期             第三期

加权平均股票价格（元/股）                                      7.85             7.85            7.85

加权平均行权价（元/股）                                       9.09             9.09            9.09

预计波动率                                           26.06%           41.45%          41.88%

预计寿命（年）                                              3.5              4.5             5.5

无风险利率                                            2.98%            3.04%           3.11%

*预计波动率系根据自 2014 年 6 月 13 日起至 2019 年 6 月 13 日的股价波动计算得出；预计寿命系

根据行权期限、行权条件做出的最佳估计；无风险利率系根据人民银行定期存款基准利率折算。

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

无。

无。

无。

十三、承诺及或有事项

本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

(1) 本期无新增为外单位提供的担保。

(2) 为控股子公司及联合营公司提供的担保

项目                                发生额(万元)        余额(万元)

为全资的控股子公司担保                       1,484,665.30   1,289,985.25

为非全资的控股子公司担保                       106,603.35     171,369.60

为联合营公司提供的担保                                  -     74,033.92

为控股子公司及联合营公司担保合计                  1,591,268.65   1,535,415.76

担保总额占公司净资产比例：43.04%

(3) 本公司不存在需要对外披露的重大未决诉讼

(4) 为其他单位提供债务担保形成或有负债及财务影响

本集团之地产子公司按照房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款阶段性担保。阶段性担保

的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手

续办妥后并交银行执管之日止。报告期内银行按揭担保发生额 208,478 万元，截至 2022 年 12 月

况或经营业绩构成重大的负面影响。

十四、资产负债表日后事项

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

无。

项目                                                          金额

拟分配的利润或股利                                        1,357,975,846.85

经审议批准宣告发放的利润或股利

根据公司第十一届董事会第四次会议审议，拟以 2022 年底公司股本总额 3,899,930,914 股扣除回

购专户已持有的股份（19,999,923 股）为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 3.50 元（含税），

共计 1,357,975,846.85 元，2022 年度利润分配方案尚需股东大会审议批准。

无。

无。

十五、其他重要事项

(1) 追溯重述法

无。

(2) 未来适用法

无。

无。

(1) 非货币性资产交换

无。

(2) 其他资产置换

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

无。

无。

无。

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同

时满足下列条件的组成部分：

① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部。

(2) 报告分部的财务信息

项目                     珠宝时尚 餐饮管理与服务                       食品、百货 医药养生及其他                              化妆品

                                                        及工艺品销售

主要业务收入          33,072,719,766.03    713,981,979.79    1,140,976,617.42    382,741,746.55     422,663,668.81

主营业务成本          30,225,594,837.62    248,992,208.46    1,017,352,466.70    308,214,623.56     169,143,102.22

资产总额            10,678,642,448.72    854,972,468.32    2,246,660,334.60    608,163,105.59    1,394,198,919.94

负债总额             6,404,039,166.25    977,995,643.82    1,984,580,779.10    488,236,606.36    1,116,928,819.13

(续上表 1)

项目                     时尚表业          商业经营管理                    度假村 物业开发与销售                              酒业

                                              与租赁

主要业务收入            671,261,428.73    2,061,193,731.49    599,049,458.68    9,272,216,409.91   1,804,963,947.52

主营业务成本            449,778,350.23    1,431,994,052.02     82,387,533.97    6,452,948,335.16    705,030,252.95

资产总额             1,249,388,101.47 21,184,587,468.85    3,117,278,768.60 80,667,974,325.33      42,887,346.41

负债总额              203,646,653.06 11,713,795,247.56     2,962,284,772.23 58,554,871,644.78      85,952,450.96

(续上表 2)

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                                          其他经营管理服务 减：分部间抵销                                    合计

主要业务收入                                           729,330,333.96     753,129,267.08 50,117,969,821.81

主营业务成本                                           206,051,950.57     136,230,205.40 41,161,257,508.06

资产总额                                           66,548,695,627.38 60,220,030,755.49 128,373,418,159.72

负债总额                                           38,562,780,733.03 34,291,253,314.95 88,763,859,201.33

无。

无。

十六、母公司财务报表主要项目附注

(1) 按账龄披露

账龄                                                                                  期末账面余额

小计                                                                                    13,946,352.80

坏账准备                                                                                  -4,490,366.82

合计                                                                                     9,455,985.98

(2) 按坏账计提方法分类披露

类别                                               期末余额

                     账面余额                比例         坏账准备               计提比例               账面价值

按单项计提坏账准备          4,157,372.37       29.81%      4,157,372.37          100.00%                     -

按组合计提坏账准备          9,788,980.43       70.19%        332,994.45             3.40%       9,455,985.98

合计                13,946,352.80      100.00%      4,490,366.82                  /      9,455,985.98

(续上表)

类别                                               期初余额

                     账面余额                比例         坏账准备               计提比例               账面价值

按单项计提坏账准备          4,157,372.37       49.61%      4,157,372.37          100.00%                     -

按组合计提坏账准备          4,223,169.79       50.39%         52,887.94             1.25%       4,170,281.85

合计                 8,380,542.16      100.00%      4,210,260.31                  /      4,170,281.85

按单项计提坏账准备：

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

名称                                                                   期末余额

                                             账面余额               坏账准备           计提比例               计提理由

单项计提                                       4,157,372.37      4,157,372.37       100.00%           单项测试

按组合计提坏账准备：

名称                                                                           期末余额

                                                     应收账款账面余额                  坏账准备               计提比例

合计                                                           9,788,980.43      332,994.45

(3) 坏账准备的情况

类别                期初余额                          本期变动金额                                            期末余额

                                   计提      收回或转回             转销或核销             其他变动

坏账准备           4,210,260.31   284,820.15       4,713.64                  -              -       4,490,366.82

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 6,271,372.37 元，占应收账款期末余

额合计数的比例 44.97%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 4,318,772.37 元。

项目                                                              期末余额                              期初余额

应收利息                                                                     -                                 -

应收股利                                                      3,183,331,495.73                  2,751,156,797.01

其他应收款                                                 21,020,268,765.47                   15,336,227,882.37

合计                                                    24,203,600,261.20                   18,087,384,679.38

(1) 应收股利

① 应收股利分类披露

项目(或被投资单位)                                                      期末余额                              期初余额

杭州复曼达置业有限公司                                                 97,618,716.73                     97,618,716.73

杭州复拓置业有限公司                                                 108,821,982.47                    108,821,982.47

南京复城润广投资管理有限公司                                             381,857,146.84                    381,857,146.84

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目(或被投资单位)                             期末余额                期初余额

海南复地投资有限公司                        608,315,012.32      608,315,012.32

武汉复江房地产开发有限公司                      76,385,389.05       76,385,389.05

长沙复地房地产开发有限公司                      75,875,974.82       75,875,974.82

湖北光霞房地产开发有限公司                     381,828,571.00      381,828,571.00

上海复晟投资控股有限公司                       28,060,928.04       28,060,928.04

上海闵祥房地产开发有限公司                     160,140,107.40      175,405,307.40

上海闵光房地产开发有限公司                                   -     186,092,259.21

天津湖滨广场置业发展有限公司                    630,895,509.13      630,895,509.13

北京复地通达置业有限公司                      372,000,000.00                    -

北京复地通盈置业有限公司                      230,400,000.00                    -

苏州德升餐饮管理有限责任公司                     31,132,157.93                    -

合计                               3,183,331,495.73    2,751,156,797.01

(2) 其他应收款

① 按账龄披露

账龄                                                    期末账面余额

小计                                                  21,024,370,749.63

坏账准备                                                    -4,101,984.16

合计                                                  21,020,268,765.47

② 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质                              期末账面余额              期初账面余额

押金及保证金                               3,190,479.08        3,163,806.98

备用金                                    70,000.00           86,300.00

暂借款                                   234,355.90          234,355.90

附属公司往来款                         20,970,843,923.83   15,332,008,400.38

其他                                 50,031,990.82         4,340,097.13

小计                              21,024,370,749.63   15,339,832,960.39

坏账准备                                -4,101,984.16       -3,605,078.02

合计                              21,020,268,765.47   15,336,227,882.37

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

③ 坏账准备计提情况

坏账准备                                               第一阶段               第二阶段             第三阶段                   合计

                                             未来 12 个月预 整个存续期预 整个存续期预

                                                 期信用损失 期信用损失(未 期信用损失(已

                                                                  发生信用减值) 发生信用减值)

期初余额                                               571,666.02                    -   3,033,412.00     3,605,078.02

期初余额在本期                                                       -                  -              -                  -

--转入第二阶段                                                      -                  -              -                  -

--转入第三阶段                                                      -                  -              -                  -

--转回第二阶段                                                      -                  -              -                  -

--转回第一阶段                                                      -                  -              -                  -

本期计提                                               503,523.63                    -              -       503,523.63

本期转回                                                 6,617.49                    -              -          6,617.49

本期转销                                                          -                  -              -                  -

本期核销                                                          -                  -              -                  -

其他变动                                                          -                  -              -                  -

期末余额                                             1,068,572.16                    -   3,033,412.00     4,101,984.16

④ 坏账准备的情况

类别               期初余额                                  本期变动金额                                           期末余额

                                     计提          收回或转回              转销或核销              其他变动

坏账准备          3,605,078.02      503,523.63           6,617.49                    -              -     4,101,984.16

⑤ 其他应收款期末余额前五名单位情况

单位名称                           款项的性质                期末余额                    账龄       占总金额比例              坏账准备

                                                                                                         期末余额

公司 1                 合并范围内关联方往来 8,339,953,429.11                        1 年以内             39.67%                   -

公司 2                 合并范围内关联方往来 3,257,510,000.00                        1 年以内             15.49%                   -

公司 3                 合并范围内关联方往来 1,793,200,802.95                        1 年以内              8.53%                   -

公司 4                 合并范围内关联方往来 1,488,223,527.58                           1-5 年           7.08%                   -

公司 5                 合并范围内关联方往来                702,531,950.00           1 年以内              3.34%                   -

合计                                           15,581,419,709.64                            74.11%                   -

项目                             期末余额                                                  期初余额

                  账面余额           减值准备                账面价值               账面余额            减值准备              账面价值

对子公司投资     20,878,141,541.11             - 20,878,141,541.11 23,566,996,367.97                  - 23,566,996,367.97

对联营、合营企业    8,838,011,109.49             -     8,838,011,109.49   9,768,907,256.48              -   9,768,907,256.48

投资

合计         29,716,152,650.60             - 29,716,152,650.60 33,335,903,624.45                  - 33,335,903,624.45

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

(1) 对子公司投资

被投资单位            期初余额               本期增加            本期减少             期末余额         本期计提   减值准备

                                                                                  减值准备   期末余额

上海童涵春堂药      18,382,846.32                   -             -     18,382,846.32       -      -

业股份有限公司

上海豫泰房地产     457,200,000.00                   -             -    457,200,000.00       -      -

有限公司

上海豫园珠宝时     251,424,942.39    1,000,000,000.00             -   1,251,424,942.39      -      -

尚集团有限公司

上海豫园创意发        1,500,000.00                  -             -       1,500,000.00      -      -

展有限公司

上海老城隍庙餐     100,000,000.00                   -             -    100,000,000.00       -      -

饮（集团）有限公

司

上海老城隍庙食     118,800,000.00                   -             -    118,800,000.00       -      -

品有限公司

上海豫园商城房     150,000,000.00                   -             -    150,000,000.00       -      -

地产发展有限公

司

上海豫园旅游商        3,000,000.00                  -             -       3,000,000.00      -      -

城物业管理有限

公司

上海豫园商城工      10,000,000.00                   -             -     10,000,000.00       -      -

艺品有限公司

上海老城隍庙拍        4,000,000.00                  -             -       4,000,000.00      -      -

卖行有限公司

上海豫园商贸发      46,275,860.00                   -             -     46,275,860.00       -      -

展有限公司

裕海实业有限公        8,158,070.00                  -             -       8,158,070.00      -      -

司

上海童涵春堂投      70,000,000.00                   -             -     70,000,000.00       -      -

资发展有限公司

上海确诚房地产     416,375,070.11                   -             -    416,375,070.11       -      -

有限公司

上海复晟投资控    1,698,550,754.07                  -             -   1,698,550,754.07      -      -

股有限公司

上海闵祥房地产     180,526,276.80                   -             -    180,526,276.80       -      -

开发有限公司

上海豫能物业管     152,816,266.49                   -             -    152,816,266.49       -      -

理有限公司

南京复城润广投    1,401,882,969.64                  -             -   1,401,882,969.64      -      -

资管理有限公司

宁波星健资产管      98,806,935.22                   -             -     98,806,935.22       -      -

理有限公司

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

被投资单位           期初余额         本期增加       本期减少               期末余额         本期计提   减值准备

                                                                        减值准备   期末余额

浙江博城置业有    237,474,712.42       -                -    237,474,712.42       -      -

限公司

长沙复地房地产    581,485,594.28       -                -    581,485,594.28       -      -

开发有限公司

苏州星和健康投     45,225,971.22       -                -     45,225,971.22       -      -

资发展有限公司

天津湖滨广场置   1,277,468,289.68      -                -   1,277,468,289.68      -      -

业发展有限公司

杭州复拓置业有    428,774,685.83       -                -    428,774,685.83       -      -

限公司

杭州复曼达置业    634,119,447.72       -                -    634,119,447.72       -      -

有限公司

海南复地投资有    968,067,885.50       -                -    968,067,885.50       -      -

限公司

南京复地东郡置   2,052,713,646.65      -                -   2,052,713,646.65      -      -

业有限公司

湖北光霞房地产    557,003,305.00       -                -    557,003,305.00       -      -

开发有限公司

上海闵光房地产    354,767,924.47       -                -    354,767,924.47       -      -

开发有限公司

武汉复江房地产    441,083,284.36       -                -    441,083,284.36       -      -

开发有限公司

成都复地明珠置    581,821,028.00       -                -    581,821,028.00       -      -

业有限公司

上海新元房地产    810,388,397.71       -                -    810,388,397.71       -      -

开发经营有限公

司

北京复地通盈置    517,981,058.90       -                -    517,981,058.90       -      -

业有限公司

北京复地通达置    347,351,270.05       -                -    347,351,270.05       -      -

业有限公司

上海复旸投资有    278,557,998.54       -                -    278,557,998.54       -      -

限公司

苏州松鹤楼饮食    775,855,681.02       -                -    775,855,681.02       -      -

文化有限公司

苏州德升餐饮管    786,392,400.00       -   786,392,400.00                  -      -      -

理有限责任公司

苏州松鹤楼餐饮     65,519,999.68       -    52,989,590.94     12,530,408.74       -      -

管理有限公司

上海星耀房地产   1,284,048,528.14      -                -   1,284,048,528.14      -      -

发展有限公司

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

被投资单位             期初余额               本期增加               本期减少               期末余额             本期计提            减值准备

                                                                                            减值准备            期末余额

上海复珈实业发         1,000,000.00                  -       1,000,000.00                  -               -               -

展有限公司

上海豫园商业发       15,990,532.07                   -                  -     15,990,532.07                -               -

展集团有限公司

宁波豫珈投资有       10,000,000.00                   -                  -     10,000,000.00                -               -

限公司

上海复地产业发       25,000,000.00                   -                  -     25,000,000.00                -               -

展集团有限公司

上海豫铖信息技         3,000,000.00                  -                  -       3,000,000.00               -               -

术服务有限公司

上海汉辰表业集      593,440,614.00                   -                  -    593,440,614.00                -               -

团有限公司

裕璟实业有限公     1,116,973,583.52                  -                  -   1,116,973,583.52               -               -

司

上海策源置业顾      627,641,600.00                   -                  -    627,641,600.00                -               -

问股份有限公司

金徽酒股份有限     1,848,632,835.92                  -   1,848,632,835.92                  -               -               -

公司

复星津美（上海）      90,216,102.25                   -                  -     90,216,102.25                -               -

化妆品有限公司

沈阳豫园商城置     1,021,300,000.00                  -   1,021,300,000.00                  -               -               -

业有限公司

上海复豫至美文                    -      10,000,000.00                  -     10,000,000.00                -               -

化创意有限公司

上海豫健贸易有                    -      11,460,000.00                  -     11,460,000.00                -               -

限公司

合计         23,566,996,367.97   1,021,460,000.00   3,710,314,826.86 20,878,141,541.11                -               -

(2) 对联营、合营企业投资

被投资单位                 期初余额                                            本期增减变动

                                    追加投资               减少投资 权益法下确认的                        其他综合 其他权益变动

                                                                          投资损益             收益调整

① 合营企业

上海复毓投资有限公        692,748,121.24               -                  -   -153,641,313.10                -               -

司

四川沱牌舍得集团有      4,844,842,021.11               -                  -   357,777,656.59      3,529,768.49   19,272,469.01

限公司

小计             5,537,590,142.35               -                  -   204,136,343.49      3,529,768.49   19,272,469.01

② 联营企业

招金矿业股份有限公      2,689,755,342.65               - 2,739,967,038.09      38,050,509.80     19,414,407.24   -7,253,221.60

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

被投资单位              期初余额                                           本期增减变动

                                   追加投资             减少投资 权益法下确认的                       其他综合 其他权益变动

                                                                      投资损益             收益调整

司

上海百联控股有限公     738,767,752.88                -                -    -16,590,178.21                -               -

司

上海豫赢企业管理有                   -               -                -    -21,977,481.48                -               -

限公司

杭州有朋网络技术有     250,776,692.82                -                -    -43,739,993.84                -               -

限公司

上海复星高科技集团     464,965,056.93                -                -    25,423,331.49     -2,433,529.96               -

财务有限公司

复星心选科技（中山）     87,052,268.85                -                -      -659,727.86                 -               -

有限公司

金徽酒股份有限公司                   -               -                -    20,131,434.38                 -               -

（注）

小计           4,231,317,114.13               - 2,739,967,038.09       637,894.28     16,980,877.28   -7,253,221.60

合计           9,768,907,256.48               - 2,739,967,038.09   204,774,237.77     20,510,645.77   12,019,247.41

(续上表)

被投资单位                                           本期增减变动                                 期末余额            减值准备

                                宣告发放现           计提减值准备                     其他                          期末余额

                                金股利或利

                                          润

① 合营企业

上海复毓投资有限公司                                  -                -                 -   539,106,808.14               -

四川沱牌舍得集团有限公司                                -                -                 - 5,225,421,915.20               -

小计                                          -                -                 - 5,764,528,723.34               -

② 联营企业

招金矿业股份有限公司                                  -                -                 -                -               -

上海百联控股有限公司                                  -                -   -354,608,521.39   367,569,053.28               -

上海豫赢企业管理有限公司                                -                -   354,608,521.39    332,631,039.91               -

杭州有朋网络技术有限公司                                -                -                 -   207,036,698.98               -

上海复星高科技集团财务有限公司                 20,000,000.00                -                 -   467,954,858.46               -

复星心选科技（中山）有限公司                   1,470,000.00                -                 -    84,922,540.99               -

金徽酒股份有限公司（注）                                -                - 1,593,236,760.15 1,613,368,194.53                -

小计                              21,470,000.00                - 1,593,236,760.15 3,073,482,386.15                -

合计                              21,470,000.00                - 1,593,236,760.15 8,838,011,109.49                -

注：母公司本年将持有的金徽酒股份有限公司 5%股权转让给陇南科立特投资管理中心（有限合

伙企业），股权转让完成后，丧失了对金徽酒的控制权，对其长期股权投资由成本法转换为权益

法核算。

上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                               本期发生额                             上期发生额

                                 收入              成本                收入                   成本

主营业务                    117,577,531.47   35,384,307.35   206,077,100.54      49,174,863.33

其他业务                    128,609,477.42     359,840.87    143,679,095.45            547,628.69

合计                      246,187,008.89   35,744,148.22   349,756,195.99      49,722,492.02

项目                                                          本期发生额             上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益                                           1,757,561,791.08    366,522,696.00

权益法核算的长期股权投资收益                                            204,774,237.77          9,549,654.59

处置长期股权投资产生的投资收益                                          2,258,917,137.99     -3,931,119.65

交易性金融资产在持有期间的投资收益                                          89,395,840.93      72,210,154.68

处置交易性金融资产取得的投资收益                                            2,566,239.79          4,803,808.27

处置衍生金融负债取得的投资收益                                             9,384,684.27     -42,314,315.73

处置衍生金融资产取得的投资收益                                               255,613.16                     -

其他                                                          3,070,666.29                     -

合计                                                       4,325,926,211.28    406,840,878.16

十七、补充资料

项目                                                                          金额           说明

非流动资产处置损益                                                      4,485,400,339.82              -

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                                          -              -

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的                          221,445,386.86               -

政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                         -              -

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可                                        -              -

辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益                                                                    -              -

委托他人投资或管理资产的损益                                                                -              -

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                                                   -              -

债务重组损益                                                                        -              -

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                                                         -              -

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                                                     -              -

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                                        2,483,596.95              -

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                                         -              -

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资                          599,597,750.10               -

产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资

产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)

项目                                                       金额     说明

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回                           81,971.27        -

对外委托贷款取得的损益                                                 -       -

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益                -3,890,600.80

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响                        -       -

受托经营取得的托管费收入                                                -       -

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             -30,040,113.77       -

其他符合非经常性损益定义的损益项目                             348,425,559.95        -

减：所得税影响额                                     1,923,131,016.07       -

少数股东权益影响额                                      36,217,978.86        -

合计                                           3,664,154,895.45

报告期利润                             加权平均            每股收益

                                净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润                     10.853%       0.990          0.990

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润            0.459%        0.041          0.042

                                  董事长：黄震

                          董事会批准报送日期：2023 年 3 月 22 日

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